2-ндфл корректировка. как указать возникшую задолженность?

[vertepa]

Доброго дня всем! Накосячила с больничными за 2019г., при проверке оказалось, что неправильно посчитала сумму. Исправленная сумма по б/л оказалась больше , в т.ч. и ндфл. Исправила 6-ндфл, но с корректировкой справки 2-ндфл возник вопрос.
Как отразить возникшую сумму долга? По идее, долг уже перечислила и его нет, но по итогам 2019г. долг есть. Надо в 2-ндфл указывать, что перечислено меньше, чем удержано или уже отразить по факту на сегодняшнее число, что долга нет, налог перечислен?

[Вес`на]

vertepa, формируете корректировочную справку только по этому сотруднику. Номер справки ставите первоначальный, который был в основном отчете и указываете эту сумму перечисленной

[Arhimed.]

vertepa, а по каким датам была первоначальная выплата по больняку и уплачены с неё НДФЛ?
и какие даты были когда доплачивали больняк и уплачен НДФЛ с этой суммы?

[vertepa]

Сообщение от Arhimed.

vertepa, а по каким датам была первоначальная выплата по больняку и уплачены с неё НДФЛ?
и какие даты были когда доплачивали больняк и уплачен НДФЛ с этой суммы?

Первоначальная выплата по б/л и ндфл по нему были в октябре 19 г. А долг выявился буквально пару дней назад, когда пересчитала б/л. Соответственно только сегодня его оплатили.

[Arhimed.]

Сообщение от vertepa

Исправила 6-ндфл, но с корректировкой справки 2-ндфл возник вопрос.

тогда какие могут быть корректировки?
2-НДФЛ и 6-НДФЛ составляются по данным налогового учёта
согласно НК дата фактического получения дохода в отношении больничных - день фактической выплаты

ну вот и будет первая часть больничного в октябре
вторая часть - той датой которая случилась пара дней назад. со своим налогом

я так понимаю, что ошибка возникла только при подсчёте больничного.
При начислении первой суммы налог то с неё верно посчитан и уплачен?
потом вы выплатили вторую сумму по больничному, с которой тоже налог посчитан и удержан.

если в своё время в октябре и июле с налогом по тем суммам, которые прошли и были выплачены посчитано и уплачено правильно, то корректировать вообще ничего не нужно
2019 нормально уже ушёл
сейчас в 2020 проводите ещё один доход вот и все дела