Проведение по банку выплат, не облагаемых налогом...

[Romeg]

Здравствуйте.

Я ИП на УСН 6%.
Все поступления, приходящие на р/с оприходую по банку на счет 62.1.

До недавнего времени у меня не было поступлений, которые я не знаю, как трактовать при проведении и оплате налогов.

1. Недавно поступила сумма страховых возмещений за испорченный товар перевозчиком. Эту сумму нужно проводить по банку или нет? Нужно ли её учитывать, как поступление, с которого считать налог в 6%?

2. Контрагент оплатил 10 000 за товар. Товар мы поставили на сумму в 6000 рублей, а 4000 он решил вернуть. Написал письмо.
Ранее эти 10 тыс были проведены по банку по счету 62.1 в сумме 10 тыс.

После возврата контрагенту 4 тыс, что делать дальше? В банке менять 10 тыс на 6 или нет? Или оставлять 10, а базу для налога считать в 6?

Заранее благодарю за понятный ответ )))

[Romeg]

Мне так никто и не ответит? (((

[Вес`на]

Сообщение от Romeg

Я ИП на УСН 6%.

понятно

Сообщение от Romeg

Все поступления, приходящие на р/с оприходую по банку на счет 62.1.

счета в выписке по умолчанию ставятся 62.01 и 62.02. Их менять не нужно. Главное чтобы поступление проводилось как Доход от УСН и попало в КУДиР

Сообщение от Romeg

1. Недавно поступила сумма страховых возмещений за испорченный товар перевозчиком. Эту сумму нужно проводить по банку или нет?

если она поступила на р/счет, то надо конечно

Сообщение от Romeg

ужно ли её учитывать, как поступление, с которого считать налог в 6%?

да. Это внереализационный доход

Сообщение от Romeg

2. Контрагент оплатил 10 000 за товар.

по дате поступления денег вся сумма это ваш доход

Сообщение от Romeg

После возврата контрагенту 4 тыс,

в выписке банка проводите операцию списания как Возврат покупателю и 4000 этой датой отразятся в КУДиР как доход с минусом

Сообщение от Romeg

В банке менять 10 тыс на 6 или нет?

конечно нет

[Romeg]

Добрый день. Благодарю вас за развернутый ответ. У меня есть вопросы, можно я уточню?

Сообщение от Вес`на

Главное чтобы поступление проводилось как Доход от УСН и попало в КУДИР

как это узнать? попадает или нет? я в 1С выбираю счет 62.1 и провожу сумму поступлений по этому счету. всё.

Сообщение от Вес`на

если она поступила на р/счет, то надо конечно

да. Это внереализационный доход

здесь непонятно. в интернете пишут, что только доходы от ведения деятельности облагаются налогом, а все остальные поступления - нет, в т.ч. страховые. вы уверены, что я со страхового возмещения должен уплатить налог?

Сообщение от Вес`на

в выписке банка проводите операцию списания как Возврат покупателю и 4000 этой датой отразятся в КУДиР как доход с минусом

как провести операцию списания? я открыл выписку за этот день и что нужно дальше сделать? могли бы вы прямо поэтапно написать?

большое вам спасибо заранее

[Вес`на]

Сообщение от Romeg

У меня есть вопросы, можно я уточню?

можно

Сообщение от Romeg

как это узнать? попадает или нет? я в 1С выбираю счет 62.1 и провожу сумму поступлений по этому счету. всё.

каким документом вы это делаете?

Сообщение от Romeg

вы уверены, что я со страхового возмещения должен уплатить налог?

да

Сообщение от Romeg

я открыл выписку за этот день и что нужно дальше сделать?

выписка у вас автоматически загружается или вы вручную создаете операции поступлений и списаний?

[Romeg]

Сообщение от Вес`на

можно

Спасибо!

Сообщение от Вес`на

каким документом вы это делаете?

у меня 1С версии 7.7. я открываю вкладку журналы, далее банк, далее новая строка и вручную вношу данные

Сообщение от Вес`на

выписка у вас автоматически загружается или вы вручную создаете операции поступлений и списаний?

все вручную. умею только вносить, иные операции делать не умею, т.к. не было ранее в этом нужды. бухгалтера позволить себе пока не могу, поэтому эти несложные действия делаю сам.

[Вес`на]

Сообщение от Romeg

у меня 1С версии 7.7.

раритет какой у Вас( Если лицензионная обновите на 8.3. Эту я уже и не помню.

[Вес`на]

Сообщение от Romeg

как это узнать? попадает или нет?

КУДиР вы где формируете? В программе? Сформируйте и посмотрите попадает это поступление в книгу или нет

Сообщение от Romeg

открываю вкладку журналы, далее банк, далее новая строка и вручную вношу данные

там можно выбрать действие возврат покупателю?

[Romeg]

Сообщение от Вес`на

раритет какой у Вас( Если лицензионная обновите на 8.3. Эту я уже и не помню.

она не обновится. она же офлайн.

[Romeg]

Сообщение от Вес`на

там можно выбрать действие возврат покупателю?

в открытой выписке или во вкладке иконок?

[Вес`на]

Сообщение от Romeg

в открытой выписке или во вкладке иконок?

к сожалению я не понимаю о чем вы говорите. Создаете в выписке банка не расход, а возврат покупателю

[Вес`на]

Сообщение от Romeg

Ранее эти 10 тыс были проведены по банку по счету 62.1 в сумме 10 тыс.

исправьте счет на 62.02 и возврат тоже будет по 62.02. На картинке отражение прихода и отражение возврата