Уменьшение стоимости патента

[ANNA64]

Добрый день.
Скажите пожалуйста, в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента? (он у меня на год и до 31,03,21 надо оплатить 1/3, ИП не терпится уменьшить сумму платежа и он уже оплатил 1/4 от обязательных платежей в ОПС и ФФОМС).
и еще до 1 июля надо будет оплатить 1% свыше 300 тыс дохода за 2020 год - эти платежи возможно будет подать на уменьшение платы за патент за 2021 год? ( в декабре с остальными фиксированными за 2021 год). а если 1% за 2021 оплатить в 2021 году на них же тоже можно будет уменьшить стоимость патента? (ИП без работников)?

[Вес`на]

Сообщение от ANNA64

в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента?

да

Сообщение от ANNA64

еще до 1 июля надо будет оплатить 1% свыше 300 тыс дохода за 2020 год - эти платежи возможно будет подать на уменьшение платы за патент за 2021 год?

тоже да

Сообщение от ANNA64

а если 1% за 2021 оплатить в 2021 году на них же тоже можно будет уменьшить стоимость патента? (ИП без работников)?

да, можно

[Lisa-Mari]

Сообщение от ANNA64

Скажите пожалуйста, в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента? (он у меня на год и до 31,03,21 надо оплатить 1/3,

Я узнавала в налоговой и поняла так, что до 31.03.2021 надо подать первое уведомление на уменьшение и по строке 030 листа А пишу сумму которая к уплате до 01.04.2021 (когда патент на год) - и ее уменьшаю. А потом подавать надо второй раз уведомление и писать в строке 030 листа А оставшуюся часть патента по сроку уплаты 31.12.2021 и ее уменьшать.

[Вес`на]

Интересная консультация))) Страховые взносы уменьшают стоимость патента, а не его части. Если патент на год, то в стр.30 указывается полная стоимость патента. А вот строка взносов заполняется только в части уплаченных к сроку уплаты 01.04. В итоге эта часть может быть уменьшена в пределах уплаченных взносов.

[Вес`на]

Ну допустим, ИП без работников, патент на год 13500= Взносов до 1.04 уплачено 10000. Стоимость патента уменьшается на сумму уплаченных взносов 13500-10000=3500. От суммы патента, уменьшенного на сумму уплаченных страховых взносов, а это 3500 вы и уплачиваете 1/3 по сроку 01.04

[Lisa-Mari]

Вот я заполняла эту форму в сбисе. Написана номер и дату патента, строка 030 листа А дублируется в строку 110 листа Б, а когда ставишь признак налогоплательщика 1 или 2 - он строку 120 автоматически подгоняет по строку 110. Я вчера специально еще раз в налоговую звонила, они мне сказали - ставьте как угодно - хоть так, хоть эдак - все равно это уведомление второй раз подавать надо. Ну я вот сделала так как я сказала. В любо случае строка 120 стоит правильная - именно та сумма, на которую я уменьшаю, которая уплачена.

[Lisa-Mari]

Тем более строка 030 называется Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога - там же не написано Общая сумма патента. Не знаю... Я подала как я написала - указав только первую часть к уплате 1/3.

[Lisa-Mari]

Моя ситуация.
Патент на год, общая стоимость 9900. ИП без работников. До 01.04. надо уплатить 3300, до 31.12. 6600.
10.02. уплачено взносов за себя 5000.
Подаю уведомление сейчас. Заполнила так:
Лист А строка 030 - 3300
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 3300
строка 120 - 3300
Потом уплачу остаток взносов и подам второе:
Лист А строка 030 - 6600
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 6600
строка 120 - 6600

Просто если писать полную стоимость патента сразу, то я даже не понимаю что будет.
первое уведомление:
Лист А строка 030 - 9900
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 9900
строка 120 - 3300
Второе:
Лист А строка 030 - 9900
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 9900
строка 120 - 6600

Короче, буду звонить в конце марта и спрашивать уменьшили или нет. Если нет - оплачу патент полностью, потом буду подавать новое уведомление и возвращать переплату налога.

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

строка 030 называется Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога

сумма налога к уплате отражена в патенте, номер и дату выдачи которого вы заполняете в строках 10 и 20. В вашем случае в патенте указана сумма 9900. Эти сведения вы заполняете в лист А.
В лист Б стр.001 ставите признак 2, в стр.110 общая сумма по всем патентам 9900, в стр.120 взносы в сумме 5000. Итог - патент уменьшен до годовой суммы в размере 4900. К уплате по сроку 01.04.21 - 1/3 годовой суммы

[Lisa-Mari]

Звоню сейчас в налоговую. Спрашиваю, вот я подала так-то - что мне надо сейчас платить в срок до 1 апреля? Мне говорят - ничего, у вас прошло уменьшение на полную сумму патента по сроку уплаты до 1 апреля... И сказали: у нас уведомления привязаны к сроку уплаты. Короче я фиг знает, но вот они УЖЕ уменьшили.

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Подаю уведомление сейчас. Заполнила так:
Лист А строка 030 - 3300

как заполнили заяву, так у них и прошло. Они по вашему документу работают. Точно так-же и начисления по декларациям. Что в ней начислено, то у них и встало в КРСБ

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

как заполнили заяву, так у них и прошло

Но у них же в проге должна пересчитаться сумма налога - 6600:3 и эта 1/3 к уплате по сроку 1 апреля. Или я не верно понимаю?
А второй раз сейчас можно подать уведомление? Я бы скорректировала на всякий случай.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

Точно так-же и начисления по декларациям. Что в ней начислено, то у них и встало в КРСБ

Декларация да, но тут-то они сами налог считают. Я его не знаю, пока они патент не выпишут.

[Вес`на]

Lisa-Mari, единственное, что я могу вам сказать это то, что я нигде не видела примеров того, чтобы сумма патента в строке 30 указывалась не полная, а в размере 1/3

Сообщение от Lisa-Mari

Я бы скорректировала на всякий случай

думаю, что пока у них и самих полного понимания нет. Вы своим уведомлением сейчас обнулили аванс к уплате. Но у вас и по году он обнулится, работников нет, взносы больше налога по патенту. Так что я бы ничего корректировать не стала

[Lisa-Mari]

Да уж.... Вообще интересная ситуация. Я вот и сама бы именно так и подумала - указывать именно суммы по срокам платежа и их уменьшать. И они мне это же подтвердили.

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

указывать именно суммы по срокам платежа и их уменьшать

коряво уведомление составлено. В стр.30 нужно было добавить

Сообщение от Lisa-Mari

Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога по сроку уплаты

и тогда разночтений бы не было

[Lisa-Mari]

А вот подскажите, у меня глюки или как. В прошлом году было такое, что если не уплатил патент в срок - то с патента слетаешь? Просто сейчас читаю на сайте налоговой про псн и написано "Обращаем внимание! В случае неуплаты или неполной уплаты налога налоговый орган по истечении установленного срока направляет индивидуальному предпринимателю требование об уплате налога, пеней и штрафа." - то есть выходит, если не оплатить до 1 апреля 1/3 налога, то с патента не слетишь, а просто начислят пени как и по любому другому налогу?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

В прошлом году было такое, что если не уплатил патент в срок - то с патента слетаешь?

не было такого

Сообщение от Lisa-Mari

то есть выходит, если не оплатить до 1 апреля 1/3 налога, то с патента не слетишь, а просто начислят пени как и по любому другому налогу?
*

именно так

[Lisa-Mari]

Тьфу блин... А я тут переживаю что не правильно заявление подала, ИП не заплатит 1/3 и с патента слетит!!! Тогда на фиг - как подала так подала)))

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Тогда на фиг - как подала так подала)))

и то верно