Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.01.2023, 17:13   #1
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Исправление ошибок прошлых лет

В 2020-2021 годах было выведена реализация (услуги) - данный документ ошибочный.
В 2022 году решила внести исправление в первичные документы, по факту ошибку признать несущественной и внести исправление в текущем периоде, но насколько я понимаю, это затрагивает НДС и нужно бы сдать корректировку по ндс за те периоды когда возникла ошибка с доплистами, где указать исправленные счета-фактуры.
Но в связи с тем, что налоговая база уменьшается, то сдавать это мое право, а не обязанность, отсюда вопрос, могу ли ошибочный НДС списать на 99,02 или куда-нибудь еще?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2023, 19:34   #2
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
По умолчанию Re: Исправление ошибок прошлых лет

Я бы на 99 списала и не парилась. Бюджет не обманули - самое главное
Dolly вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2023, 20:26   #3
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Исправление ошибок прошлых лет

Может быть еще можно на 91 как непринимаемые расходы, но не уверена. Уже года 2 с НДСом не работаю.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.01.2023, 09:15   #4
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Исправление ошибок прошлых лет

Цитата:
Сообщение от Dolly Посмотреть сообщение
Я бы на 99 списала и не парилась. Бюджет не обманули - самое главное
ну вот я тоже об этом подумала)

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Может быть еще можно на 91 как непринимаемые расходы, но не уверена.
при исправлении ошибок и так идет корреспонденция с 91-м счетом
Д91,02К62,01
Д68,02К91,01
И мне нужно убрать с 68 счета эту сумму
Поэтому решила Д99,02К68,02
Ну как-то так)
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 04:42. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot