Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
27.06.2008, 21:58 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.05.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Помогите пожалуйста понять, что происходит с НДС в упрощенной системе налогообложения (доходы минус расходы): При вводе в БД входящих документов нужно ли выделять НДС отдельной строкой? Я плюсую сумму НДС к сумме товара (т.е приход делаю на полную сумму, включающую НДС). Входящий документ у меня в программе содержит надпись Итого:..., в том числе НДС...
Я правильно делаю? Если нет, то подскажите, как нужно? И еще: в Бухгалтерии в восьмерке документ "Акт об оказании услуг сторонней организацией" существует? Не могу найти... Спасибо всем ответившим!!!! |
28.06.2008, 07:20 | #2 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.05.2008
Сообщений: 31
Спасибо: 0
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Ну если вы оказываете услуги, то делаете документ реализация товаров, услуг, а когда распечатываете, нажимаете кнопку "печать" и и из списка выбираете "акт об оказании услуг"
|
28.06.2008, 18:48 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.05.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.06.2008, 03:04 | #4 | |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Цитата:
__________________
Жизнь прекрасна! |
|
30.06.2008, 04:23 | #6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.05.2008
Сообщений: 31
Спасибо: 0
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
|
30.06.2008, 11:13 | #7 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
А почему? Ведь документ, который вы получаете от поставщиков с НДС, я считаю что НДС нужно выделять, хотя бы по той причине, что НДС списывается отдельной строкой. А то, что он входит в стоимость товаров, материалов, услуг и т.п. это правильно, но списывается отдельно.
|
30.06.2008, 13:36 | #8 | |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Цитата:
При УСН НДС не списывается отдельной строкой. Он вообще формироваться на отдельный счет не должен. К сожалению, я не знаю каким документом это регламентируется, просто говорю то, о чем сказали мне.
__________________
Жизнь прекрасна! |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
30.06.2008, 23:36 | #10 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
НДС на отдельном счете у меня не формируется. Просто я завожу документ и там выделяю НДС, но учитывается он вместе с суммой без НДС.
По поводу списания НДС, при упрощенке НДС по оплаченным товарам (работам, услугам), согласно пп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ, является самостоятельной статьей затрат. В расходы можно включить только тот НДС, который относится к расходам, уменьшающим налоговую базу. НДС учитывается по оплате, но при этом должны быть соблюдены дополнительные условия. Так как согласно пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ стоимость сырья и материалов включается в состав расходов по мере их списания в производство, НДС, относящийся к ним, также должен учитываться в расходах на момент отпуска сырья и материалов в производство. В пользу этого Минфин высказался в Письме от 21.12.2006 N 03-11-04/2/286, котором уточнено, что при заполнении Книги учета доходов и расходов нужно отдельной строкой указать стоимость материалов, списанных в производство, и, соответственно, отдельной строкой сумму НДС. |
01.07.2008, 04:22 | #11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.05.2008
Сообщений: 31
Спасибо: 0
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
|
01.07.2008, 08:42 | #12 | ||
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Цитата:
Цитата:
Как я поняла, получается примерно так: Ручка 1шт 115р НДС - 15р Всего 115р (например) И мы ставим галку НДС включать в стоимость. Таким образом, НДС на отдельный счет не формируется. Что я и хотела сказать ранее.
__________________
Жизнь прекрасна! |
||
01.07.2008, 08:58 | #14 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Да существует, документ покупка, комиссия. В этом документе есть закладки, товары, услуги и т.д. Вот в услугах и заводите услуги оказанные сторонней организацией. Этот документ и сформирует вам проводки. Зачем вводить в ручную, когда в программе практически все можно сделать с помощью существующих там документов, и так будет правильней.
|
01.07.2008, 10:29 | #16 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Innoch, да. Еще раз повторюсь у меня программа 1С Предприятие 8.1., документы завожу вместе с НДС (т.е. НДС выделяю, как в документах которые нам дали), но так как программа настроенна на УСНО (это указанно в УП), то 19 сч у меня нет, все формируется общей суммой, либо на 41, 44, 10, и т.д. А книге ДиР, НДС списывается отдельной строкой. Возможно в разных программах делается все это не много по другому, но смысл везде наверное одинаковый.
|
01.07.2008, 12:02 | #17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.05.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
[QUOTE=Катюха;83244]НДС на отдельном счете у меня не формируется. Просто я завожу документ и там выделяю НДС, но учитывается он вместе с суммой без НДС.
Извините - это как? Если можно пошагово (именно этот момент не понятен, извините дотошного новичка) |
01.07.2008, 12:16 | #18 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.05.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
Цитата:
Я заполняю входящий документ так: номенклатура ,кол-во, цена (включающая НДС), сумма (включающая НДС), НДС - 18%, Сумма НДС (программа сама считает - я проверяю), Всего (совпадает с графой Сумма), Счет учета БУ (например 41), расходы НУ - принимаются. В конце документа: Всего (руб) - ..., в том числе НДС - ... Вы имели ввиду тоже самое? Книга доходов и расходов у меня будет правильно формироваться? (Извините, я первый раз ее буду формировать за квартал - работаю 3 месяца, спросить на работе не у кого) |
|
01.07.2008, 12:53 | #19 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Ответ: Помогите пожалуйста новичку (НДС и УСНО)
VikaV, все вы правильно делаете.
А счет учета БУ, ставите сами если это товар, то 41, если материалы то 10, ОС 08, услуги, то 20,26,44. Далее в документе есть на верхней панели кнопочка красно-черная Дт Кт, нажмите ее и вы увидите как сформировались проводки. А вообще вы не обязанны вести БУ (если вы это делаете для себя, то ведите как вам удобно), т.к. упрощенцы от этого освобожденны, за исключением не которых нюансов. БУ надо вести только по ОС и НА. А также если вы будете выплачивать дивиденды, то БУ ведется в полном объеме. Если у вас была реализации вы можете уже сейчас посмотреть книгу ДиР, и убедитесь правильно ли она ведется. Вообще-то в 1С 8,1, книга ДиР формируется очень четко и правильно, главное правильно завести документы. Все будет хорошо. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Давальческое сырье | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 71 | 09.11.2016 13:27 |
Когда НДС подлежит восстановлению | vsv-boss | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 15.02.2008 13:54 |
Дали новый участок работы - учет НДС. Помогите разобраться. | lolo | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 29.11.2007 21:31 |
Помогите с элементарными операциями новичку пожалуйста | mib | Общая система налогообложения (ОСНО) | 12 | 04.10.2007 18:29 |
НДС при УСНО | Сергей66 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 09.04.2007 16:29 |