Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
Окончательно запуталась с налогом на прибыль!!! как я поняла, начисление налога происходит датой налоговой декларации, т.е. за 1 квартал налог начислен 14.04.. сейчас делаю отчет о прибылях и убытках в графе текущий налог на прибыль стоит сумма за 1 квартал и на эту сумму уменьшение прибыли до налогооблажения (хотя, как я понимаю, должна стоять сумма за 2 картал)????
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
начисление налога просходит последней датой отчетного периода
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
т.е. я налог на прибыль и имущество за 2 квартал должна провести 30 июня?
а не подскажите, почему возникает разница по расходам ну и бу, я налог на прибыль начисляю на 99, на имущество на 91.2.. а по налоговому учету это всё относится к косвенным расхдам |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
.. и еще, я что-то не пойму тогда, если налог начисляется последним числом, а сумму я узнаю, только после того, как всё закрою, проведу и сделаю декларацию, как же тогда я смогу налог на расходы отнести, ведь декларация уже сделана будет, Вы меня простоте пожалуйста, я уже полдня сижу и ничего не могу поделать(((((
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
налог на прибыль! сейчас покопалась, нашла, что в начислении налогов по ну только зарплатные налоги учитываются, а как же тогда в ну начислять ндфл, налог на имущество и прибыль??
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
я через бух справку делаю....
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
но при нажатии на закладку заполнить ну по налогу на прибыль, ничего не происходит.. Вы какие проводки делаете? и что с ндфл?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
Вы мне простите, пожалуйста, бухгалтерскую безграмотность, я уже столько всего перечитала и думала, что так правильно.. получается, что налог на имущество можно отнести к косвенным расходам по ну, а налог на прибыл и ндфл нет? и всё же в какой момент я должна начислять налог?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.03.2008
Сообщений: 225
Спасибо: 0
|
![]()
Просто Мария85, по НДФЛ вы не плательщик налога, вы налоговый агент, вы не платите этот налог, вы его же удерживаете из з/п и уплачиваете, как налоговый агент. НДФЛ в декларации по налогу на прибыль нигде не фигурирует, налог на имущество начисляете последним днем отчетного периода (30.06) и он попадает в налоговую декл по прибыли в косвенные расходы. Налог на прибыль Д99.2.1 К68.4.1 начисляете. Д68.4.1 К51 уплачиваете.(30.06)
Последний раз редактировалось Olguchka; 15.07.2008 в 16:45. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.06.2008
Сообщений: 141
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
аЦЦкий бух!
|
![]()
Налог на прибыль начисляется в последний день квартала! НДФЛ не учитывается как расходы, потому что фирма фактические затрат не несет, НДФЛ удерживается из зарплаты. ЕСН тоже не учитывается как расходы. А вот налог на имущество можно считать расходом.
__________________
Проще сделать из человека бухгалтера, чем из бухгалтера - человека.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
почему ЕСН не расход?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Иногда покуриваю сигары..
Регистрация: 14.07.2008
Сообщений: 123
Спасибо: 0
|
![]()
В 1С под Налоговым Учетом понимается учет доходов и расходов в части исчисления Налога на Прибыль организаций. Все остальные налоги, как включаемые в состав себестоимости, так и не включаемые начисляются по данным бухгалтерского учета.
Последний раз редактировалось Спроситeль; 16.07.2008 в 08:16. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Иногда покуриваю сигары..
Регистрация: 14.07.2008
Сообщений: 123
Спасибо: 0
|
![]()
ЕСН в части исчисления НП - расход однозначно. Такой же как и база для его (ЕСН) исчисления - расходы на оплату труда.
А вот НДФЛ не расход. Это налог начисляемый физицескому лицу и к организации он имеет косвенное отношение - организация обязана его удреживать с физлица и платить в бюджет (исполнять функции налогового агента) Последний раз редактировалось Спроситeль; 16.07.2008 в 08:09. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
![]()
спасибо!! я всё поняла!
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДС и налог на прибыль | АнастасияГ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 24.06.2008 23:34 |
налог на прибыль и сч.09 и 77 | Поля | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 17.03.2008 12:14 |
налог на прибыль | наида | Общая система налогообложения (ОСНО) | 24 | 18.02.2008 23:11 |
Налог на имущество и налог на прибыль | Оксик 33 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 12.02.2008 09:26 |
Налог на прибыль! | Катюша | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 21.04.2007 18:28 |