Убыток прошлых лет, выявленный в отчетном периоде!

[РОМАШК@]

Подскажите, после бывшего главбуха стала сверять расчеты, выяснилось, что большая часть расчетов с контрагентами не идет, документы утеряны и все в 2007 году!
Теперь прошу продублировать документы.
Неужели мне придется корректировать весь прошлый год:налог на прибыль и декларацию по НДС????

[sous]

по НДС не знаю, все таки сч/фактуры получите в этом году, а прибыль придется корректировать

[Кирилл]

Рано давать комментарии.
Надо документы сначала получить и провести анализ прошлогодней прибыли и ндс. А потом уже принимать решение.

[РОМАШК@]

документы я уже все получила, теперь необходимо что-то делать?Никто мне ничего так и не скажет???

[Валерия]

Сообщение от РОМАШК@

Подскажите, после бывшего главбуха стала сверять расчеты, выяснилось, что большая часть расчетов с контрагентами не идет, документы утеряны и все в 2007 году!
Теперь прошу продублировать документы.
Неужели мне придется корректировать весь прошлый год:налог на прибыль и декларацию по НДС????

по НДС и Прибыли придется подать уточненки. А в бух учете провести текущим периодом и отразить в балансе доходы на счете 91.1 и расходы на счете 91.2

[РОМАШК@]

Здесь вылазит разница м/у бух. и нал. учетом??А т.к. я малое предприятие, мы не применяем ПБУ 18/02. Как быть???

[sous]

Сообщение от РОМАШК@

мы не применяем ПБУ 18/02.

применение этого ПБУ означает что вы делали дополнительные проводки, а у вас не было и не будет, изменения в бух учете вы вносите сегодняшним числом, а налоговые декларации пересчитываете
просто на бумажке пересчитайте..

[РОМАШК@]

Простите за глупые вопросы:я корректирую прибыль прошлых лет, не занижаю налогооблагаемую базу этого периода, и в отчете о прибылях и убытках я тоже не покажу этот расход?
или в бух. учете покажу, а в налоговом нет, ничего не понимаю???

[Валерия]

Сообщение от РОМАШК@

Простите за глупые вопросы:я корректирую прибыль прошлых лет, не занижаю налогооблагаемую базу этого периода, и в отчете о прибылях и убытках я тоже не покажу этот расход?
или в бух. учете покажу, а в налоговом нет, ничего не понимаю???

Декларация по налогу на прибыль - налоговый учет (расчет)
Отчет о прибылях и убытках ф №2 - бухгалтерский учет

В бух учете (ф№2) текущего периода Вы отражаете расход. В декларации по прибыли текущего периода - не отражаете. У Вас расхождения между бух учетом и налоговым учетом (расчетом) на сумму ...... короче всех расходов которые Вы отразили в уточненке по прибыли.

[sous]

Сообщение от Валерия

расхождения между бух учетом и налоговым учетом (расчетом)

если сказать проще, то в бух учете появляются расходы, которые в налоговом трактуются как не принимаемые, вы же проводки будете делать через 91 счета

[Djull]

Подскажите, ситуация:
за 1 кв. 2008 г. в декл. были только расходы (обычные в виде з/п и налогов по ней и внереализ в виде РКО)
за полугодие 2008 г. есть прибыль, в деклар. выползает сумма тех самых расходов за 1 кв., НО ТОЛЬКО без внереализ. Это правильно!!!???