прибыль

[cassiopeya]

Подскажите, пожалуйста, по прибыли: у меня за полугодие была прибыль, платили налог. в 3-м квартале прибыли нет, есть много расходов - убыток. Не могу разобраться с декларацией по прибыли: в налоговую базу попадает сумма = налоговая база за полугодие - убыток в этом квартале. Я так понимаю: все показатели идут нарастающим итогом. И в разделе 1.1. ставит сумму налога к доплате с этой базы. Или так и должно быть? Получается, что если эта сумма к доплате меньше суммы к доплате за полугодие, то так и показывается убыток?

[Мальвина]

А причем тут полугодие , если прибыль нарастающим итогом считается?

[cassiopeya]

Я поняла, что нарастающим итогом. За полугодие была прибыль, за 3-й квартал её нет, есть убыток, правильно ли то что в декл-и за 9 мес-в ставится сумма к уплате = сумма за полугодие(кот-ю мы уплатили) - убыток за 3-й квартал?

[Veselenochka]

1 кв. строка 210= строка 290 листа 02 декларации за 9 мес предыдущего года
полугодие стр.210=стр 180 за 1 кв + строка 290 за 1 кв.
9 мес строка 210=строка 180 полугодие+290 за полугодие
стр 210 год=стр 180 9мес+стр 290 9 мес.

стр 290 1 кв= стр 180 за 1 кв.
стр 290 полугод=стр 180 полугод-строка 180 1 кв
стр 290 9 мес=строка 180 9 мес-стр 180 полугод
строки 290 в годовой декларации не заполняются

[cassiopeya]

9 мес строка 210=строка 180 полугодие+290 за полугодие

Это сделала. Получилась сумма налога к уменьшению. (это и есть убыток я так понимаю).
А ежемесячных у нас не было и нет пока. У нас пока выручка меньше миллиона в месяц.

[Veselenochka]

сумма налога к уменьшению - это не убыток, это значит что нарастающим итогом у вас прибыль уменьшилась.
убыток - это когда нет базы для начисления налога.

[cassiopeya]

Да, т.е. прибыль за полугодие перекрыла убыток за 3-й квартал. И сейчас ведь ничего не надо платить?

[Veselenochka]

если у вас получилась по итогам 9 мес сумма к уменьшению - то не надо.

[cassiopeya]

спасибо.