Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 11.06.2007
Сообщений: 209
Спасибо: 1
|
![]()
Прошу у уважаемой аудитории провести ликбез по Письму ФНС РФ от 24.06.2008 г. №ШС-6-3/450@ "О порядке ведения раздельного учета по НДС".
Эта тема уже муссировалась неоднократно на страницах форума, в принципе кое-какая ясность есть, только хотелось бы на моем примере окончательно внести ясность. О себе: в 3 квартале 2008 года у меня на фирме (ОСНО) прошли реализации по ставкам 18% НДС (компьютеры) и Без НДС (передача неисключительных прав на использование ПО 195ФЗ вроде). Объем выручки за вычетом НДС: 55% на 45% соответственно. В структуре предъявленных мне поставщиками Фактур есть счета-фактуры по компьютерам с выделением НДС, ПО без выделения НДС (не принципиально как я понимаю), услуги с выделением НДС. Отсюда вопросы к аудитории: 1. Пропорция определяется по выручке за вычетом НДС? (глупый вопрос) 2. По услугам: в БУ есть услуги относящиеся на 26 счет и как косвенные по НУ, соответсвенно НДС также распределять? 3. По товарам: как быть с НДС в случае если товары купленные в текущем периоде и проданные в этом же периоде, и как быть по товарам купленным в этом периоде но еще не реализованным. Как я понимаю НДС по нереализованным товарам должны увеличить стоимость товара в БУ и НУ. 4. По услугам: есть транспортные услуги, которые разносятся по БУ в стоимость товаров а по НУ проходят как косвенные. Как распределять НДС в данном случае? Прошу сильно "не пинать", СПС на руках нет, а от бухов слышу противоречивые мнения на этот счет. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Ведение раздельного учета НДС | Ягодкина | Программы: 1C 7.7 | 2 | 13.10.2008 22:43 |
Разработать методику раздельного учета... | Diamon | Делимся опытом | 1 | 01.12.2007 10:03 |
Ведение учета у ИП? | марива | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 10 | 22.10.2007 10:49 |
Ведение налогового учета | Ann_Yastrebova | Программы: 1C 7.7 | 14 | 26.05.2007 18:05 |