Вопросы по 2-НДФЛ

[Элен-УСН]

И здрасьте!

Делаю 2-НДФЛ и сразу появились вопросы...

1. Если работник в штате, а з/п у него не было (соответственно и ндфл не удерживали), надо на него справку делать и его в отчет включать? (з/п не было, потому что сделка)
2. У нас водители - беларусы, какой адрес им писать в справке: в трсне проживания или регистрацию в Москве?
3. Помимо з/п водители у нас получают надбавку взамен суточных, с которой не удерживается ндфл. Меня интересует код вычета (раздел 3 в справке). Может надо 0000 поставить?
4. И код дохода сейчас: 2020-з/п, 2012-отпускные и компенсация отпуска. Правильно?

[Innoch]

Сообщение от Элен-УСН

1. Если работник в штате, а з/п у него не было (соответственно и ндфл не удерживали), надо на него справку делать и его в отчет включать? (з/п не было, потому что сделка)

нет, не надо.

[Faza]

могу ошибаться, но всё же...
2. 2.8 Указанный в регистрации или в доках на вр. проживание - Московский; 2.9 Указанный в их паспорте.
3. как я поняла в п.3 указываются только доходы облагаемые НДФЛ...
4. насколько знаю код з/п 2000

[Faza]

и у самой назрел вопрос:
У нас договор аренды с физ. лицом на 7471,26, сообветственно мы оплачиваем за него НДФЛ - 971,26 и на его счет 6500=.
Вопрос: Должны ли мы сдавать на него справку?
Как правильно провести это в 1С, чтобы формировалась справка 2НДФЛ по нему, если это возможно?

[SonNata]

Сообщение от Faza

и у самой назрел вопрос:
У нас договор аренды с физ. лицом на 7471,26, сообветственно мы оплачиваем за него НДФЛ - 971,26 и на его счет 6500=.
Вопрос: Должны ли мы сдавать на него справку?
Как правильно провести это в 1С, чтобы формировалась справка 2НДФЛ по нему, если это возможно?

Должны. Если Вы в зарплате и Кадрах делали начисления, то справку нужно сформировать по прочим сотрудникам. А если ЗиК нет, то не знаю.

[KIRA]

Сообщение от Элен-УСН

4. И код дохода сейчас: 2020-з/п, 2012-отпускные и компенсация отпуска. Правильно?

2000 зарплата
2012 отпуск
4800 компенсация

[Sandra_s]

Доброго времени суток! У меня тоже появился вопрос. Мы заключали договор аренды транспортного средства без экипажа с сотрудником. Выплатили ему деньги, заплатили НДФЛ. Я должна данную сумму показать в справке 2 НДФЛ, 1-НДФЛ и в годовой отчетности в налоговую. Но какой код дохода у такой выплаты?

[SonNata]

Сообщение от Sandra_s

Но какой код дохода у такой выплаты?

Я ставлю 4800- Иные доходы

[Sandra_s]

Сегодня удалось дозвониться до налоговой.
Сказали 2400 - Доходы полученные от использования любых транспортных средств.

[Элен-УСН]

KIRA, а почему-то мне кажется, что коды изменились... 2000 - это старый код, а сейчас, вроде, 2020.... а отпускные и компенсацию отпуска, вроде, все на 2012... ИМХО

Faza, мне кажется, что в справке мы должны показать все доходы, которые были у сотрудника, включая эту необлагаемую надбавку взамен суточных... просто не знаю, куда ее втюхать... а может поставить код 0000 по разделу 3 и соответсвующую сумму?

[KIRA]

Сообщение от Элен-УСН

KIRA, а почему-то мне кажется, что коды изменились... 2000 - это старый код, а сейчас, вроде, 2020.... а отпускные и компенсацию отпуска, вроде, все на 2012... ИМХО

Вопрос: Каким кодом дохода отразить в справке 2-НДФЛ сумму компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении?

Ответ: Сумма компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении не является ни вознаграждением за выполнение трудовых обязанностей (код 2000), ни суммой отпускных (код 2012). Для ее отражения не предусмотрено отдельного кода, поэтому такой вид дохода нужно отразить под кодом 4800 «Иные доходы»

[Элен-УСН]

Слушайте, а правда доходы директора по коду 2001 ставить надо, а не по 2000?

[Элен-УСН]

KIRA, спасибо...

[KIRA]

Пожалуйста :smile:

[Faza]

Элен-УСН, если честно, сама первый раз в жизни занялась справкими, думваю точнее вам ответят более опытные люди

[Faza]

Элен-УСН,
"Сумма дохода" ¦Сумма дохода, полученного в налоговом периоде (отдельно ¦
¦ ¦по каждому виду дохода). ¦
¦ ¦Здесь указывается общая сумма дохода, соответствующего ¦
¦ ¦коду дохода, без учета вычетов и сумм, не облагаемых НДФЛ¦
¦ ¦в соответствии со ст. 217 НК РФ. ¦
¦ ¦Если в течение месяца выплачено несколько сумм дохода ¦
¦ ¦одного вида, то они суммируются и указываются одной ¦
¦ ¦строкой. Доход, не облагаемый НДФЛ в полном объеме, в ¦
¦ ¦справке не указывается. ¦

[SonNata]

Сообщение от Элен-УСН

Слушайте, а правда доходы директора по коду 2001 ставить надо, а не по 2000?

С 1 января 2007г. Суммы вознаграждений директорам и иные аналогичные выплаты, получаемые членами органа управления организации, указываются с кодом 2001. Код 2012 проставляется для сумм отпускных выплат, а код 2300 - для пособий по временной нетрудоспособности. Доходы в виде процентов, получаемых по срочным пенсионным вкладам в банках, внесенным на срок не менее шести месяцев, указываются с кодом 3021. При этом в Справочнике больше нет кода дохода 2020, который раньше использовался для отражения выплат в погашение задолженности по оплате труда.

[Элен-УСН]

Cпасибо всем!!!

[Faza]

SonNata, не подскажите доходы за Аренду помешения какой код?

[SonNata]

Сообщение от Faza

SonNata, не подскажите доходы за Аренду помешения какой код?

1400 ¦Доходы, полученные от предоставления в аренду, и доходы,¦
¦ ¦полученные от иного использования имущества¦
¦ ¦налогоплательщика, кроме аналогичных доходов от сдачи в¦
¦ ¦аренду любых транспортных средств и средств связи,¦
¦ ¦компьютерных сетей