Строительство. Снятие по инженерной проверке.

[Angell]

Подскажите пожалуйста, мы работаем с гос.заказчиком, в гос. контракте прописано, что после предъявления актов вып-х работ 3-яя сторона имеет право проверять формы КС и снимать завышенные суммы. Если такое снятие и предъявление счета проходит в одном квартале тогда сумму КС я завожу в 1С уже с учетом проверки, а вот если в 3 квартале СМР принят, а проверка и оплата произошла в 4 квартале, тут у меня возникает вопрос, чтобы не подавать каждый квартал уточненку, потому что такое происходит постоянно, могу ли я как нибудь в программе сделать отрицательную проводку на уменьшение суммы КС?
Я пробовала сделать акт вып-х работ с (-), ничего не получаеться , программа не пропускает....
И еще, за год таких снятий накопилась приличная сумма по одному заказчику и договору, могу ли одной проводкой, сразу снять сумму по всем проверкам???
Заранее спасибо

[Люда]

У меня подобная ситуация. По результатам прокурорской проверки Заказчика, с нас (Подрядчиков) тоже снимают приличные суммы. Причем работы были выполнены во 2 квартале 2008 г., подписаны и оплачены. Проверка проходила в 1 кв 2009 г. Согласно акту контрольных замеров и прилагаемой к нему ведомости я делаю возврат денежных средств на их счет. И все провожу 1 кв. этого года. Те отчетные периоды не трогаю. И думаю со стороны налоговой ко мне претензий не должно быть. Я не занизила ни прибыль, ни НДС. Единственная неприятность, в 1 кв 2009 г. эту сумму я не могу взять в расходы уменьшающие прибыль.
Или я что-то не учитываю? Подскажите!

[Angell]

Люда, если заказчик актом контрольного обмера заказчик снял завышенные СМР, и вам пришлось вернуть деньги, то и вам нужно уменьшить СМР ранее принятые по форме КС.
Скажите пожалуйста каким документом вы уменьшали СМР? Акт выполненных работ с "-" ?
Достаточно ли одного акта контрольного обмера?

[Люда]

Angell, здравствуйте. Почему я должна актом в/р уменьшать СМР? У Вас есть акт в/р со знаком "-"? В принципе, его в природе не может быть. А мы работаем на основании документов. По проверке мы получили акт контрольного замера и ведомость контрольного замера . У бухгалтера-заказчика я попросила счет и счет-фактуру. На основании счета я возвращаю им деньги. Счет-фактуру провожу как обычно тем же периодом, что акт к/з. А те акты в/р и с-ф остаются с прежними суммами. Вам же их Заказчик не поменял. В том периоде Вы ничего не нарушили. Все вновь полученные документы по тем СМР Вы проводите уже этим периодом. Только эту сумму Вы не можете взять в расходы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль. И тоже никаких нарушений нет. А Вам те СМР оплатили?

[Angell]

нет оплатили за минусом снятых СМР, у меня заказчик Мин-вл обороны, с них вообще тяжело получить какие либо документы, тем более с-ф и счет, они же НДС не платят...

[Люда]

Angell. У меня тоже Заказчик-одно из подразделений Министерства обороны. А что они Вам написали в "Назначении платежа" в п/п. Если в КС-2 и КС-3 одна сумма , а в п/п другая, они кроме как на КС-ки должны были сослаться еще на какой-то документ. А то нестыковка. Мне кажется, что Вам нужно позвонить и запросить у них документы на основании которых произошло снятие денег. А так, если не будет документов, Вам уточненки сдавать не надо-Вы же работаете (прибыль)по начислению, а не по кассовому методу. И оттого , какие деньги Вы получили по банку, НД по прибыли не изменится. Только появится 76 счет.

[Angell]

они мне почти с каждого счета снимают СМР, и при этом прикладывают перечень инженерной проверки и справку о снятии, и соответственно оплачивают КС-перечень-аванс=сумма оплаты.
А то что они снимают мы если сможем можем потом еще и восстановить, при восстановлении они просят только "восстановительный" счет и ответ на перечень инж.проверки, а с/ф , и кс-2,3 не требуют.

[Люда]

А перечень инженерной проверки у Вас подписан двумя сторонами? Если двумя, то возьмите его за основу и на основании этого документа проводите все. В третьем квартале ,я думаю, Вы провели свои КС с теми цифрами, которые у Вас в КС. А в 4 кв. покажите снятие по перечню инженерной проверки. В 1С это, наверное, можно провести, как "услуги сторонних организаций". Потом, когда у них отвоюете "кусочек"-опять его проведете, только, если бумага подписана двумя сторонами. Что же это больше никто нам ничего не подскажет?????

[Angell]

нет перечень они вообще ксерокопию мне прилагаю, я их всех собрала поехала к заказчику и заверила печатями.
У меня вообще получаеться что Счет, с/ф, КС-2,3 на одну сумму подписанную инспектором заказчика, а после проверки плательщик снимает СМР, соответственно сумма с/ф кс-2,3 уменьшаеться на основании этой проверки, вот я и думаю мне с/ф переделывать на новую сумму которая получилась после проверки или в ручную исправлять старую, типа "правильным считать...."
с НДСом вроде попонятнее , а вот с прибылью...
у меня получаеться что снятия произошли в 2007 году, а я проводила их как в полном объеме принятые КС, в 2008 году подписала с ними 2-х сторонний акт на общую сумму снятий СМР которые были принятые еще в 2007 году. Отсюда и вопрос, могу ли я снять эти СМР которые по прибыли по идее прошли еще в 2007 году?
P.S. Видимо мало главбухов которые строят за счет бюджетных средств )))