Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

[Innoch]

Такая ситуация.
Сейчас приняла бухгалтерию с совсем небольшими оборотами (практически стоит).
Забивая выписки, обнаружила, что программа неверно показывает остаток на начало года.
Полезла в карточку счета и выяснила вот что:


Вот пример:

Физ.лицо продает организации по договору купли-продажи запчасть.
Ему платят сумму – 10 000 рублей.

Бухгалтер делает бухгалтерскую справку и пишет:

«Договор купли-продажи с Ивановым»
Дт 51 Кт 60.1 10 000 рублей.


Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход.


У меня такой вопрос: как мне можно исправить это? Таких справок было несколько: 2 в 2007 году, 5 в 2008 году и 1 в 2009 году. Подскажите пожалуйста!

[Vlata]

Сообщение от Innoch

«Договор купли-продажи с Ивановым»
Дт 51 Кт 60.1 10 000 рублей.


Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход.

я не поняла..... т.е. нет начисления 60.01 26 ?
а как тогда 60-й счет закрывается?

[Innoch]

В общем, получается вот как:

Мы оплачиваем поставщику (физ.лицу) через 60.1. его запчасть.

И без бух справки выходит, что физ.лицо нам должно.


Бухгалтер делает бух.справку с проводками, какие я выше написала, и получается, что появляется и начисление (от физ.лица), и оплата поставщику (физ.лицу).
Вот.

[aleh]

Я к договорам купли-продажи с физ.лицами делаю приложение: акт приемки передачи. И на основании него забиваю на 60 счет. Потом расход и все чудесно закрывается.

[Innoch]

Сообщение от aleh

Я к договорам купли-продажи с физ.лицами делаю приложение: акт приемки передачи. И на основании него забиваю на 60 счет. Потом расход и все чудесно закрывается.

А забиваешь бух.справкой или делаешь "Услуги сторонних организаций"?



А как мне теперь исправить прошлые года, чтобы получился нормальный остаток по банку?

[Vlata]

Innoch, давай по проводкам попробуем разобраться...

Мы оплатили поставщику
10 60.01 поставщик нам продал запчасть
60.01. 51 10000 мы оплатила физ.лицу
Должно быть так!

а она ставила
51. 60.01 неправильная проводка, я правильно поняла?

[Innoch]

Сообщение от Vlata

а она ставила 51. 60.01 неправильная проводка, я правильно поняла?

Да! Потому что выходит, что делая такую проводку, увеличивается сумма по расчетному счету. И выходит на 51 счете остаток намного больше, чем он есть на самом деле...

[aleh]

Сообщение от Innoch

А забиваешь бух.справкой или делаешь "Услуги сторонних организаций"?

через поступление материалов.

Сообщение от Innoch

Да! Потому что выходит, что делая такую проводку, увеличивается сумма по расчетному счету. И выходит на 51 счете остаток намного больше, чем он есть на самом деле...

а вот тут придется, наверное, просто делать исправления (ручные проводки) в текущем времени. И делать бух.справки.

[Vlata]

Сообщение от aleh

через поступление материалов.

я тоже через поступления

[Innoch]

Девочки, давайте подытожим!

А если это не договор-купли продажи, а скажем услуги адвоката, которые такой же проводкой начислялись:
Дт 51 Кт 60.1

Сообщение от aleh

а вот тут придется, наверное, просто делать исправления (ручные проводки) в текущем времени. И делать бух.справки.

То есть, сделать бух.справкой сторно на ту сумму, которая не сходится с выписками?

[aleh]

Сообщение от Innoch

А если это не договор-купли продажи, а скажем услуги адвоката, которые такой же проводкой начислялись:
Дт 51 Кт 60.1

тогда забиваешь через услуги сторонних организаций.

Сообщение от Innoch

То есть, сделать бух.справкой сторно на ту сумму, которая не сходится с выписками?

ну да, больше никак.
тебе еще надо сделать и приход правильно.

[Innoch]

Спасибо большое!!! Вообще конечно... ситуация.

Вы мне очень помогли!!!!

[наида]

Сообщение от Innoch

Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход.

мне самой интересно а как закрывается то 60???

приходуем запчасть
Д 10.05 К 60.01
оплачиваем запчасть
Д 60.01 К 51

60 закрылся...Но если она ставила Д 51 К 60 ...То как 60 закрылся???

[наида]

ВСе...сообразила
Д 60 К 51 оплачена запчасть
Д 51 К 60 приход...
Прошу прощения

[Innoch]

Сообщение от наида

ВСе...сообразила Д 60 К 51 оплачена запчасть Д 51 К 60 приход... Прошу прощения

Да, то есть она просто делала обратную проводку...

[Larky]

Сообщение от Innoch

она просто делала обратную проводку...

И вроде все шито-крыто: ни запчасти, ни оплаты...

[Innoch]

Larky, вот-вот... А я вот еще подумала, если я сделаю сторно 2009 годом, то в 2008 году будут висеть "космические" суммы по банку. Это не смутит при проверке налоговые органы? Может написать какую-то пояснительную записку и в папку по 2008 году ее вставить?

[Larky]

Если баланс за год еще не сдавался, то еще можно сторнировать октябрем, если уже сдан, то только этим годом... Ну а насчет "космических" сумм - можете написать памятку для себя и для будущих проверяющих...

[Innoch]

Larky,

Сообщение от Larky

Если баланс за год еще не сдавался, то еще можно сторнировать октябрем, если уже сдан, то только этим годом... Ну а насчет "космических" сумм - можете написать памятку для себя и для будущих проверяющих...

Уже сдан баланс. Все поняла, спасибо большое за ответ!