Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите, пожалуйста, в течении 2008 года я заполняла стр. 210деклараций по налогу на прибыль в соответствии с данными декрараций прошлых периодов. А ежемесячные авансовые платежи перечисленные платежными поручениями в бюджет больше, чем показано в декларациях. В результате у меня расхождения по БУ и НУ,как быть? т.е. сейчас у меня в декларации за 1кв.прибыль к доплате и плюс ежемесячные ав.платежи во 2ом кв.2009г., а по лицевому счету переплата, могу ли я не платить с учетом этой переплаты или платить, но тогда переплата будет увеличиваться?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
если у вас переплата вы можете платить сейчас меньше, с учетом переплаты.
а как у вас авансы выдают разницу между БУи НУ учетом? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
Да вот не могу разобраться,т.к. за 9 мес.2007 год нами были пропущены ежемесячные ав. платежи (т.е. не начислялись) и согласно камеральной проверки ИФНС выдала решение об уменьшении возникшей у нас переплаты на эту сумму в 1 кв.2008г., хотя по итогам 2007г. у нас была переплата в бюджет..Я сделала исправления в БУ, т.е. согласилась с ИФНС и уменьшила переплату..а вот теперь запуталась..
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
а еще в 1 кв.2009г. не нужно было платить еж.аван.платежи, а мы продалжали платить, вот в результате в декларации не начислялись платежи, а в БУ платежи есть..
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 107
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Как мне кажется, это налоговая просто начислила Вам плановые еж. платежи на 1 кв 2008!!! У вас слишком большой период чтоб так просто можно было разобраться, необходима сверка с налоговой по налогу на прибыль !!! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2007
Сообщений: 75
Спасибо: 0
|
![]()
А вот кто знает...возникла у нас ситуация странная. Начиная с 1 квартала 2009 года у нас отпала необходимость уплачивать ежемесячные авансовые платежи по прибыли, а налоговая автоматически нам их начислила...так как они автоматом так сказать должны уплачиваться по итогам декларации за 9 месяцев. И у них программа такая, что они ничего изменить не могут...типа есть декларация и пофиг. То есть получается что мы переплатили за январь, февраль и март ежемесячные авансы. На все вопросы был дан ответ что у них такой ситуации ни разу не возникало, чтобы именно с первого квартала отвалилась необходимость уплачивать ежемесячные авансы
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
Вот и я тоже думаю как быть, звонить в ИФНС, кто камералку проводил и выяснять, думаю и разговаривать не будут, на сверку идти, так ходили, выверяли, а по результатам камералки по налоговым декларациям они же все-равно поставят уменьшение в своей программе...и получится, что реально мы переплатили, а по НУ нет.. Значит в декларациях должны быть как то отражены излишне уплаченные ав.платежи...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 107
Спасибо: 0
|
![]()
Переплатили если действительно их платили!!?? Т.е. перечисляли!
Надо ж было до 31 декабря 2009 года написать письмо, что вы с 1 января не являетесь плательщиками этих авансов а будете платить по факту!! Ну даже если и платаили, то все одно вам их зачтут за 1 квартал и если налог по итогам квартала выше суммы этих платеже - только доплатите разницу! Если ниже -вообще ничего не платите! |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 107
Спасибо: 0
|
![]()
Это что вы имеете ввиду??
Вы не путаете начисления авансов с реальной их оплатой(перечислением денег)??? Ни в НУ ни в Декларациях нет ни слова об оплате!!!!(реальных деньгах)) это вы откуда видите - из лицевого счета??? так у них программа совсем по-другому работает и несет иной смысл!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 150
Спасибо: 0
|
![]()
STOlet, Тогда я ничего не понимаю, как же мне все-таки быть..Например, в 1 кв.2009г. я опять таки продолжала платить еж.ав.платежи, хотя не надо было этого делать (т.к. за 9 мес.2008г. они равны нулю и за 2008г. тоже),в этом случае мне не нужно заполнять строки с кодами 210-230? Т.е. по БУ идет переплата, а в Декларации я это нигде не отражу, а просто по умолчанию зачту эту переплату в счет будущих платежей во 2ом квартале 2009г.? Подскажите, как все-таки быть?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Аннгелина, реально уплаченные авансы не отражаются в декларации. там только начисление. вся уплата учитывается за пределами декларации.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Марго 82, что именно вас интересует?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
авансы не начисляются в программе.
по строкам 220, 230 вы показываете начисленные авансы из декларации за 9 мес. |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
![]()
ясно, спасибо
первый раз делаю декларацию по прибыли и вот еще такая ситуация получается что фирма создана в октябре 2008 г. соответственно декларация за 9 мес. не сдавалась и не надо было соотв. платить ежем. авансовые платежи но старый бухгалтер производил их уплату на основании 1/3 от прибыли (из декларации 2008 г., (т.е. за 4 квартал) и посмотрела щас и в это декларации по строкам 300,310 отражены суммы. Я так понимаю что в налоговой настроена программа что начисл они исх. из декл за 9 месяцев, соотв. у нас там переплата. И тогда получается уплату этих ежем ав платежей в 1 кв. в декларации я не отражаю?))) |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Марго 82, у вас выручка какая? вы вообще не должны были платить авансы ежемесячные? скорее всего авансы по строкам 300 и 310 из годовой декларации в налоговой не начислились (но этот момент лучше сверить с ними), поэтому у вас переплата на эти суммы.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
![]()
с выручкой мы зашкалили 3 млн. поэт должны были платить и для миним налоговых рисков первые 2 мес платил старый бухг, а по аналогии и я в марте заплатила.
Ну ладно, вообщем я поняла что в декларации за первый квартал стр., 220,230 я не заполняю. И соответственно получился убыток в 1 квартале и тогда строки 300,310 тоже не нужно заполнять? |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль | Mar25 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 29 | 16.02.2009 22:26 |
ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль | Дороти | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 14.10.2008 12:11 |
Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль | Женюра | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 19.06.2008 13:10 |
Авансовые платежи по налогу на прибыль | Ланна | Отчетность в примерах и картинках | 3 | 21.02.2008 13:41 |
Прибыль -ежемесячные авансовые платежи! | Перся | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 15.01.2008 12:44 |