Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
17.05.2009, 13:48 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.05.2009
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
HELP! Помогите решить простенькую задачу.
Промышленное предприятие «Уран» произвело партию продукции, фактическая себестоимость которой 5000 рублей.
Заключен договор на поставку продукции, сумма договора – 9600 руб. (в том числе НДС) Отгружена продукция покупателю. По договору, право собственности на продукцию переходит к покупателю в момент отгрузки. После отгрузки на расчётный счет предприятия получена оплата за продукцию. В конце месяца подводятся итоги. В конце месяца определяют финансовый результат по продажам и по прочим доходам и расходам. В соответствии с учетной политикой: -Выручка для целей налогообложения определяется в момент отгрузки; ЗАДАНИЕ: 1)Произвести необходимые расчеты по НДС. 2)Начислить налог на прибыль. 3)Отразить ситуацию в учете. |
17.05.2009, 14:10 | #3 |
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
opewku, любите вы все в выходные задачки решать напишу проводки...далее сами:
Мне кажется, это будет так: Дт 60.1 Кт 90.1=9600 (выручка) Дт 90.2 Кт43=5000(себестоимость) Дт 90.3 Кт.68.2=900 (начисленный НДС на продукцию) Дт.90.9 Кт.99.1=3700 (прибыль)
__________________
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.05.2009, 15:21 | #5 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
|
21.05.2009, 15:57 | #6 | |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
Цитата:
ИТОГО: Дт 62.1 Кт 90.1-9600 (получена выручка) Дт 90.2 Кт 43-5000(списана себестоимость) Дт 90.3 Кт 68.2-1464,41 (начислен НДС с выручки) Дт 51 Кт 62.1- 9600 (произведена оплата) Дт 90.9 Кт 99.1-3135,59 (финансовый результат) Дт 99.2 Кт 68.4- 627,12 (текущий налог на прибыль по ставке 20%)
__________________
Да, бывает и так.... |
|
21.05.2009, 15:57 | #7 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
я бы так сделала:
1) Дт62КтКт90/1 9600 отгружена продукция покупателю 2)Дт90/2Кт43 5000 списана себестоимость отгруженной продукции 3)Дт90/3Кт68/НДС 1464 НДС к уплате в бюджет 4)Дт90/9Кт99 3136 балансовая прибыль 5)Дт99Кт68/налог на прибыль (24%) 753 условный налог на прибыль Сальдо кон Кт99 2383 чистая прибыль 6)Дт51Кт62 9600 получена оплата за продукцию |
21.05.2009, 16:02 | #8 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.05.2009, 15:44 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.05.2009
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
Спасибо всем !!! эту задачу подкоректировал и решил =) я вас всех сина сина лю!! )) за вашу доброту и помощь =)
Только вот я делал курсач, там много задач было и меня отправили на доработку вот эту задачу я не решил вовсе :(, сказала все неправильно, помогите решить: ЗАДАЧА №1: ЗАО «Сатуре» в январе 2002 года получило выручку от продажи продукции в сумме 1200000 рублей (в том числе НДС). Себестоимость проданной продукции составила 600000 рублей. В этом же месяце организация получила доход от сдачи имущества в аренду в сумме 2400 рублей ( в том числе НДС). Сдача имущества в аренду не является для ЗАО «Сатурн» обычной деятельностью. Расходы, связанные с предоставлением имущества в аренду (соответствующая доля амортизационных отчислений, зарплата обслуживающему персоналу и отчисления на социальное страхование), составили 3600 рублей. В течении месяца поступили на расчетный счет деньги от покупателя в оплату товара, а также сумма арендной платы. В соответствии с учетной политикой – выручка для целей налогообложения определяется по моменту отгрузки. Задание: Осуществить необходимые проводки Определить и списать финансовый результат от: 1. Продажи продукции. 2. По прочим доходам и расходам. Начислить налог на прибыль Произвести реформацию баланса. |
25.05.2009, 10:09 | #12 | ||
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
Ответ: HELP! Помогите решить простенькую задачу.
opewku, ну напишите нам свои мысли... Откройте и почитайте план счетов. Пусть это будет неправильно, но мы заодно посмотрим в каком Вы направлении движитесь. Не могут же быть все проводки неверными.
__________________
Да, бывает и так.... |
||
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Помогите решить задачу!! | elena777 | Делимся опытом | 2 | 08.04.2009 22:22 |
Помогите решить задачу | ПолиNoчка | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 04.01.2009 22:50 |
Помогите решить задачу!!! | ЛМС | Делимся опытом | 1 | 06.12.2008 20:08 |
помогите решить задачу | Марина_M | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 23.04.2008 21:45 |
помогите решить задачу | Ольга Картышева | Делимся опытом | 0 | 09.07.2007 16:17 |