Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
09.07.2009, 11:52 | #1 |
статус: главный бухгалтер
|
Расходы и налог на прибыль
Добрый день! У меня при формировании декларации по налогу на прибыль не учитывается в расходах аренда офиса и списанные по порче материалы с неустановленным виновным лицом. Помогите понять?
Наша организация во 2 квартале стала снимать офис. Аренду я списываю сначала на 26 счет, а в конце месяца на 90.2. Так же материалы - мы провели инвентаризацию и выявили испорченые материалы. Списали, указав в акте "виновные лица не установлены". Д94 К10, потом Д91.2 К 94. Вот подскажите, может я не правильно что-то куда-то отнесла? Или забыла отнести? У меня при расчете налога на прибыль ни аренда, ни списанные материалы не учитывет декларация... В чём может быть дело? |
09.07.2009, 13:06 | #2 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
Я не знаю, связано ли с этим, Но аренду и списание материалов я вводила через "операции, введенные вручную" и по когда я смотрю проводку, то по ним нет проводок в налоговом учете. Может в этом дело?
Может надо по аренде, к примеру, не только составить проводку, как сделала я: д 26 к 60.1, но и добавить проводку для налогового учета? но какую? |
09.07.2009, 14:14 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.07.2009, 14:30 | #4 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
Спасибо большое! всё получилось))
Единственное, вопросик: налог на прибыль начислился за полугодие, а платить его за вычетом суммы, которую платитли за 1-й квартал? Декларация считает за 6 месяцев, но за первые три мы же уже заплатили.. Надо вычетать сумму 1 квартала? И ещё сейчас случайно прочитала в и-нете, что налог на прибыль 2% - в Федеральный бюджет и 18%-в местный. Разве не 2,5 и 17,5?.... |
09.07.2009, 16:02 | #5 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
Цитата:
Совершено верно |
|
09.07.2009, 17:02 | #6 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
понятно. А в самой декларации суммы не вычитать? там как посчитано за 6 мес, так и должно быть. То есть начисляется одна сумма, а платить за минусом прошлого платежа?..
|
09.07.2009, 17:26 | #7 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
Kerry, Вы должны в декларации указать налог, начисленный за 1 квартал и если были, начисленные авансовые платежи. Сей час передо мной нет декларации, поэтому строки не подскажу, но после начисления там есть что-то типа Начисленные авансовые платежи. А потом уже идет сумма, которую нужно уплатить и авансовые платежи на 3 квартал.
__________________
Да, бывает и так.... |
10.07.2009, 13:12 | #8 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
Ох, не могу найти, где в декларации "начисленные авансовые платежи", подскажите, где посмотреть? А то она мне ставит сумму налога к уплате без вычета платежа за 1 квартал..... Я в растерянности :(
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.07.2009, 17:35 | #9 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
Kerry, Лист 02 (продолжение) Строки 210-260
Далее 270,271, 280,281 получается к доплате/возмещению 290,300,310- авансовые платежи на следующий квартал
__________________
Да, бывает и так.... |
10.07.2009, 18:08 | #10 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
У меня там пусто... Я должна сама вбивать суммы? Или они автоматически должны вставляться из программы?...
Ещё я прочитала, что если за прошлый год, например, был убыток, а в этом году прибыль, то можно уменьшить налогооблагаемую базу за счет этого убытка. Но дело в том, что за 1 квартал у нас была прибыль, а я не знала, что можно так уменьшать, и заплатила налог... Можно ли это сделать теперь, по итогам 2 квартала?... И как?.. |
13.07.2009, 10:33 | #11 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
Ответ: Расходы и налог на прибыль
1. Конечно, эти суммы вбиваются вручную
2. Да, уменьшить прибыль на суму убытка имеете право. Для этого нужно заполнить Приложение №4
__________________
Да, бывает и так.... |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Налог на прибыль, транспортные расходы | Natys'ka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 27.11.2008 10:52 |
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. КОСВЕННЫЕ РАСХОДЫ | OMEGA-DV | Общая система налогообложения (ОСНО) | 17 | 27.10.2008 22:37 |
Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы | oly2605 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 24.09.2008 16:52 |
Налог на прибыль (не заполняются страницы "доходы" и "расходы") | NaMedny | Программы: 1C 7.7 | 24 | 24.04.2008 13:27 |
Налог на имущество и налог на прибыль | Оксик 33 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 12.02.2008 10:26 |