Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 09.07.2009, 11:52   #1
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Kerry
 
Регистрация: 15.05.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 503
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Kerry с помощью ICQ
По умолчанию Расходы и налог на прибыль

Добрый день! У меня при формировании декларации по налогу на прибыль не учитывается в расходах аренда офиса и списанные по порче материалы с неустановленным виновным лицом. Помогите понять?

Наша организация во 2 квартале стала снимать офис. Аренду я списываю сначала на 26 счет, а в конце месяца на 90.2.

Так же материалы - мы провели инвентаризацию и выявили испорченые материалы. Списали, указав в акте "виновные лица не установлены". Д94 К10, потом Д91.2 К 94.

Вот подскажите, может я не правильно что-то куда-то отнесла? Или забыла отнести? У меня при расчете налога на прибыль ни аренда, ни списанные материалы не учитывет декларация... В чём может быть дело?
Kerry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.07.2009, 13:06   #2
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Kerry
 
Регистрация: 15.05.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 503
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Kerry с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Я не знаю, связано ли с этим, Но аренду и списание материалов я вводила через "операции, введенные вручную" и по когда я смотрю проводку, то по ним нет проводок в налоговом учете. Может в этом дело?
Может надо по аренде, к примеру, не только составить проводку, как сделала я: д 26 к 60.1, но и добавить проводку для налогового учета? но какую?
Kerry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.07.2009, 14:14   #3
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Цитата:
Сообщение от Kerry Посмотреть сообщение
Может надо по аренде, к примеру, не только составить проводку, как сделала я: д 26 к 60.1, но и добавить проводку для налогового учета? но какую?
Да Налог на прибыль формируется на основании счетов НУ
Сделайте проводки бух справкой , там есть вкладка заполнить НУ.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.07.2009, 14:30   #4
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Kerry
 
Регистрация: 15.05.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 503
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Kerry с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Спасибо большое! всё получилось))
Единственное, вопросик: налог на прибыль начислился за полугодие, а платить его за вычетом суммы, которую платитли за 1-й квартал? Декларация считает за 6 месяцев, но за первые три мы же уже заплатили.. Надо вычетать сумму 1 квартала?

И ещё сейчас случайно прочитала в и-нете, что налог на прибыль 2% - в Федеральный бюджет и 18%-в местный. Разве не 2,5 и 17,5?....
Kerry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.07.2009, 16:02   #5
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Цитата:
Сообщение от Kerry Посмотреть сообщение
Декларация считает за 6 месяцев, но за первые три мы же уже заплатили.. Надо вычетать сумму 1 квартала?
Да конечно платите за минусом того что уже заплатили
Цитата:
Сообщение от Kerry Посмотреть сообщение
И ещё сейчас случайно прочитала в и-нете, что налог на прибыль 2% - в Федеральный бюджет и 18%-в местный
Совершено верно
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.07.2009, 17:02   #6
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Kerry
 
Регистрация: 15.05.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 503
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Kerry с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

понятно. А в самой декларации суммы не вычитать? там как посчитано за 6 мес, так и должно быть. То есть начисляется одна сумма, а платить за минусом прошлого платежа?..
Kerry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.07.2009, 17:26   #7
Статус: особый
 
Аватар для SonNata
 
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Kerry, Вы должны в декларации указать налог, начисленный за 1 квартал и если были, начисленные авансовые платежи. Сей час передо мной нет декларации, поэтому строки не подскажу, но после начисления там есть что-то типа Начисленные авансовые платежи. А потом уже идет сумма, которую нужно уплатить и авансовые платежи на 3 квартал.
__________________
Да, бывает и так....
SonNata вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.07.2009, 13:12   #8
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Kerry
 
Регистрация: 15.05.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 503
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Kerry с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Ох, не могу найти, где в декларации "начисленные авансовые платежи", подскажите, где посмотреть? А то она мне ставит сумму налога к уплате без вычета платежа за 1 квартал..... Я в растерянности :(
Kerry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.07.2009, 17:35   #9
Статус: особый
 
Аватар для SonNata
 
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Kerry, Лист 02 (продолжение) Строки 210-260
Далее 270,271, 280,281 получается к доплате/возмещению
290,300,310- авансовые платежи на следующий квартал
__________________
Да, бывает и так....
SonNata вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.07.2009, 18:08   #10
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Kerry
 
Регистрация: 15.05.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 503
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Kerry с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

У меня там пусто... Я должна сама вбивать суммы? Или они автоматически должны вставляться из программы?...
Ещё я прочитала, что если за прошлый год, например, был убыток, а в этом году прибыль, то можно уменьшить налогооблагаемую базу за счет этого убытка. Но дело в том, что за 1 квартал у нас была прибыль, а я не знала, что можно так уменьшать, и заплатила налог... Можно ли это сделать теперь, по итогам 2 квартала?... И как?..
Kerry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.07.2009, 10:33   #11
Статус: особый
 
Аватар для SonNata
 
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

1. Конечно, эти суммы вбиваются вручную
2. Да, уменьшить прибыль на суму убытка имеете право. Для этого нужно заполнить Приложение №4
__________________
Да, бывает и так....
SonNata вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.07.2009, 13:19   #12
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 19.06.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 88
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Расходы и налог на прибыль

Люди добрые, я полный профан, подскажите, какие расходы организации можно отнести к косвенным? Что-то не нашла ничего путнего в интернете
NastyaV вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Налог на прибыль, транспортные расходы Natys'ka Общая система налогообложения (ОСНО) 1 27.11.2008 10:52
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. КОСВЕННЫЕ РАСХОДЫ OMEGA-DV Общая система налогообложения (ОСНО) 17 27.10.2008 22:37
Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы oly2605 Общая система налогообложения (ОСНО) 15 24.09.2008 16:52
Налог на прибыль (не заполняются страницы "доходы" и "расходы") NaMedny Программы: 1C 7.7 24 24.04.2008 13:27
Налог на имущество и налог на прибыль Оксик 33 Общая система налогообложения (ОСНО) 6 12.02.2008 10:26


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 06:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot