Запуталась в расчетах. Декларация по УСНО

[Froll]

Добрый день!
Я ИП (6%). Собираюсь закрываться. Поэтому после закрытия планирую сразу закрыть счет и подать декларацию (если примут).
Занимаюсь расчетами и почему-то ничего не сходится. Прошу вашей помощи. Подскажите, правильно ли я делаю.

Сначала рассчитала размер фиксированного платежа. Поскольку у меня в прошлом году была переплата в 56 и 28 рублей соответственно, то страх. часть составила 4793,6 рублей, а накопит. часть - 2396,8.
Подала заявление в ПФ на выдачу справки, они мне насчитали без учета переплаты, поэтому пришлось все самой считать. Если берем до 20 августа, то за июль и 20 дней августа платить 658 и 329 рублей соответственно.

Теперь переходим к декларации. Вычесть я могу не более 50%.

Строка 010 - 211310 рублей
Строка 060 - 211310 рублей
Строка 080 - 12679 рублей
Строка 110 - 4582 рубля
Строка 120 - 11017 рублей
Строка 130 - ?
Строка 140 - 0 (?)

Не получается посчитать строку 130. По идее, я должна сделать так: 12679 - 11017 - 4582? Ерунда получается Где я ошиблась? пожалуйста, подскажите.

Наверное, ошибка в том, что 6% за 3 квартал - 1661 рубль, а платить 658+329 = 987?

Заранее благодарю.

[kalina]

Ошибка, в том, что вы заполнили строку 120 (исчисленно налога за предыдущие периоды). Возможно, у вас оплачено, но ни как не исчисленно, т.к. в этом году вы отчитываетесь первый раз. Предыдущих отчетных периодов
не было!
Поэтому, все будет выглядеть так:
010 - 211310 - доход 2009 года
060 - 211310
080 - 12679 - единный налог
110 - 4582 - фиксированные платежи (оплаченные)
120 - 0
130 - 8097 - вы должны указать и в разделе 1, стр. 030. И естесствено, заплатить в б-т.

В расчеты по фиксированным платежам я не вникала.

[Froll]

Сообщение от kalina

Ошибка, в том, что вы заполнили строку 120 (исчисленно налога за предыдущие периоды). Возможно, у вас оплачено, но ни как не исчисленно, т.к. в этом году вы отчитываетесь первый раз. Предыдущих отчетных периодов
не было!
Поэтому, все будет выглядеть так:
010 - 211310 - доход 2009 года
060 - 211310
080 - 12679 - единный налог
110 - 4582 - фиксированные платежи (оплаченные)
120 - 0
130 - 8097 - вы должны указать и в разделе 1, стр. 030. И естесствено, заплатить в б-т.

В расчеты по фиксированным платежам я не вникала.

Спасибо. Правда, теперь я еще больше запуталась. Получается, я сделала переплату большую? И что такое "заплатить в б-т"?

[КСШ]

Здравствуйте, Froll.
Я поняла, что вы собрались закрывать ИП 20 августа. Верно?
За какой период вы рассчитываете фиксированный платеж и единый налог? За 2009 год с января по 20 августа. Верно ли я вас поняла?

[kalina]

Сообщение от Froll

Спасибо. Правда, теперь я еще больше запуталась. Получается, я сделала переплату большую? И что такое "заплатить в б-т"?

Тогда давайте разбираться.
Что это за цифра - 11017руб? Вы эти деньги в этом году заплатили в бюджет? Если можно, подробнее напишите.
Заплатить в б-т - это заплатить в бюджет.

[Froll]

Давайте. Спасибо, что уделяете внимание моей проблеме.

С этого года ИП не должны подавать декларации каждый квартал, как раньше, но платить все равно должны. И для себя я дома декларации делала, так мне легче считать Поэтому
декларация за первый квартал выглядит так:

010 - 120246 р
060 - 120246 р
080 - 7215 р
110 - 1798 р
120 - 0
130 - 5417 р
140 - 0

декларация за второй квартал:

010 - 183619 р
060 - 183619 р
080 - 11017 р
110 - 3595 р
120 - 5417
130 - 2005 р
140 - 0

за третий квартал такая картина:

010 - 211310 р
060 - 211310 р
080 - 12679 р
110 - 4582 р
120 - 11017 р
130 -
140 -

Жду вашего ответа

[Froll]

Сообщение от КСШ

Здравствуйте, Froll.
Я поняла, что вы собрались закрывать ИП 20 августа. Верно?
За какой период вы рассчитываете фиксированный платеж и единый налог? За 2009 год с января по 20 августа. Верно ли я вас поняла?

Верно. То есть я начала его закрывать с похода в ПФР, там мне посчитали до 18 или 19 августа сумму, подлежащую уплате. Все правильно

[kalina]

Так, теперь все ясно. Вы сделали ошибку, когда в стр. 120 за третий квартал поставили 11017руб. Вы включили в эту строку налог, исчисленный за полугодие, т.е. перенесли данные стр. 80. А надо было с учетом уменьшения на сумму фиксированных платежей. Т.е. сумму строк 130 за первый и второй квартал:
5417+2005=7422 (то, что вы фактически должны были заплатить за первый и второй квартал).
Поэтому декларация за 3 квартал должна выглядеть так:
010 - 211310
060 - 211310
080 - 12679
110 - 4582
120 - 7422
130 - 675

Таким образом за 2009 год вы должны заплатить единный налог в сумме:
5417+2005+675 = 8097

Декларацию вы должны заполнить так, как я вам писала выше, пост.2.
И на странице 2 в стр.030 вы вписываете - 8097руб.

А дальше уже смотрите по обстоятельствам: если вы фактически заплатили в бюджет больше, значит пишите заявление на возврат, если меньше, доплатите недостающие деньги.

[Froll]

Большое спасибо за ответ!
Если я буду писать заявление на возврат, то получается, что расчетный счет мне не закрывать в течение месяца, ожидая перевода средств на счет?

И еще вопрос, если позволите.

Правильно ли я сделала, что в начале года сразу отняла переплату в 56 и 28 рублей соответственно, разбила ее поквартально и уплачивала. В прошлом году я о ней забыла начисто :( Переплата была за 2007 г.
И в декларациях за 2008 г. я отнимала положенные 3864 р. от налога.

[Froll]

Простите, 675 - это сумма налога за вычетом фикс. платежа?

[КСШ]

FROLL.
Я хочу уточнить суммы фиксированного платежа за 2009 год.
У вас получается (январь-июль) 7 полных месяцев и 20 дней августа.
Считаем сколько это будет:
фиксированный платеж страховая часть 404,13*7 (за 7 месяцев)+404,13/31*20(за 20 дней августа, в августе 31 день)=3089,64
фиксированный платеж накопительная часть 202,70*7 (за 7 месяцев)+202,70/31*20=1549,68

Фиксированный платеж в месяц получается 606,20 (страховая часть 404,13 и накопительная 202,70).

Значит всего вам нужно заплатить фиксированный платеж с учетом переплаты за прошлый год 4555,32 (3089,64+1549,68-56-28)

Сообщение от Froll

Добрый день!
Я ИП (6%). Собираюсь закрываться. Поэтому после закрытия планирую сразу закрыть счет и подать декларацию (если примут).
Занимаюсь расчетами и почему-то ничего не сходится. Прошу вашей помощи. Подскажите, правильно ли я делаю.

Сначала рассчитала размер фиксированного платежа. Поскольку у меня в прошлом году была переплата в 56 и 28 рублей соответственно, то страх. часть составила 4793,6 рублей, а накопит. часть - 2396,8.
Подала заявление в ПФ на выдачу справки, они мне насчитали без учета переплаты, поэтому пришлось все самой считать. Если берем до 20 августа, то за июль и 20 дней августа платить 658 и 329 рублей соответственно.

Теперь переходим к декларации. Вычесть я могу не более 50%.

Строка 010 - 211310 рублей
Строка 060 - 211310 рублей
Строка 080 - 12679 рублей
Строка 110 - 4582 рубля
Строка 120 - 11017 рублей
Строка 130 - ?
Строка 140 - 0 (?)

Не получается посчитать строку 130. По идее, я должна сделать так: 12679 - 11017 - 4582? Ерунда получается Где я ошиблась? пожалуйста, подскажите.

Наверное, ошибка в том, что 6% за 3 квартал - 1661 рубль, а платить 658+329 = 987?

Заранее благодарю.

[kalina]

Сообщение от Froll

Если я буду писать заявление на возврат, то получается, что расчетный счет мне не закрывать в течение месяца, ожидая перевода средств на счет?

нет, расчетный счет лучше закрыть. А в заявлении указать счет сберегательной книжки.

Сообщение от Froll

Правильно ли я сделала, что в начале года сразу отняла переплату в 56 и 28 рублей соответственно, разбила ее поквартально и уплачивала. В прошлом году я о ней забыла начисто Переплата была за 2007 г.
И в декларациях за 2008 г. я отнимала положенные 3864 р. от налога.

Вам необходимо сделать акт сверки с налоговой. Там и выяснится, есть ли у вас переплаты или недоимки.
И не факт, что вас закроют без проверки.

Сообщение от Froll

Простите, 675 - это сумма налога за вычетом фикс. платежа?

конечно. Но это было бы так, если бы вы сдавали декларацию ежеквартально.

[Froll]

Сообщение от КСШ

FROLL.
Я хочу уточнить суммы фиксированного платежа за 2009 год.

Что касается сумм ФП. У меня была переплата в 2007 г. 56 и 28 рублей соответственно. В 2008 году я забыла про нее и переплата опять перешла на следующий год.

След-но, выплаты за 2009 г составили

страх. часть 4849.6 - 56 = 4793.6 р
накоп. часть 2424.8 - 28 = 2396.8 р

значит, за квартал я платила 1198.4 и 599.2 р

в ПФ мне насчитали доплатить 668 и 334 р (откуда они такие суммы взяли, я не знаю, может, до 19 августа считали, хотя тоже не получается, но я уплатила столько, сколько они сказали)

Получается, что мой ФП составил 4597,2.

[Froll]

kalina,
большое спасибо за Ваши ответы наверное, я тут не последний раз.
Только когда до конца разберусь

[kalina]

Сообщение от Froll

675 - это сумма налога за вычетом фикс. платежа?

конечно. За 3 квартал.

[Froll]

Спасибо
Теперь ждем ответа КСШ насчет фиксированного платежа

[angel_]

По стр. 130 налоговой декларации по УСН заполняется сумма, подлежащая уплате, т.е. уже за вычетами всех расходов.

[КСШ]

Сообщение от Froll

Что касается сумм ФП. У меня была переплата в 2007 г. 56 и 28 рублей соответственно. В 2008 году я забыла про нее и переплата опять перешла на следующий год.

След-но, выплаты за 2009 г составили

страх. часть 4849.6 - 56 = 4793.6 р
накоп. часть 2424.8 - 28 = 2396.8 р

значит, за квартал я платила 1198.4 и 599.2 р

в ПФ мне насчитали доплатить 668 и 334 р (откуда они такие суммы взяли, я не знаю, может, до 19 августа считали, хотя тоже не получается, но я уплатила столько, сколько они сказали)

Получается, что мой ФП составил 4597,2.

Здравствуйте, Froll.
Я не поняла вашего вопроса о фиксированных платежах.
Вы заплатили за 2009 год - 4597,20.
А по моим расчетам получается 4555,92.
Разница 41 рубль. Не очень большая.
Если есть вопросы по моему расчету, я отвечу.

[Froll]

КСШ,
я еще раз пересчитала все, получилось 4551 р за вычетом переплаты, потому что там накоп. часть не 202,70, а 202,07.
А в остальном спасибо за ход рассуждений, мне стало все понятно сразу

[КСШ]

Сообщение от Froll

Что касается сумм ФП. У меня была переплата в 2007 г. 56 и 28 рублей соответственно. В 2008 году я забыла про нее и переплата опять перешла на следующий год.

След-но, выплаты за 2009 г составили

страх. часть 4849.6 - 56 = 4793.6 р
накоп. часть 2424.8 - 28 = 2396.8 р

значит, за квартал я платила 1198.4 и 599.2 р

в ПФ мне насчитали доплатить 668 и 334 р (откуда они такие суммы взяли, я не знаю, может, до 19 августа считали, хотя тоже не получается, но я уплатила столько, сколько они сказали)

Получается, что мой ФП составил 4597,2.

Еще раз здравствуйте, Froll.

У меня за квартал получаются такие суммы
страховая часть 404,13*3=1212,4
накопительная часть 202,07*3=606,2

если вычесть переплату получается
страховая часть 1212,4-56=1156,4
накопительная часть 606,2-28=578,2