Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
06.10.2009, 09:33 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 09.11.2007
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
Нужно ли восстанавливать НДС?
Добрый день! Прошу помощи в таом вопросе:
с 01.01.09 наша фирма перешла на УСН (15%) с ОСНО. на 41.01 счете накопилось много товаров, которые уже невозможно продать. Можно ли эти товары просто списать, и нужно ли будет восстанавливать НДС по этим непроданным товарам? И вцелом, как отразится эта операция на налогах, в т.ч. НП? Заранее благодарю за ответ! |
06.10.2009, 13:31 | #2 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
Ответ: Нужно ли восстанавливать НДС?
поздновато вы задались этим вопросом.
По моему мнению вы должны сделать корректирующую декларацию по НДС за 4 квартал 2008года, восстановить НДС и пересчитать прибыль, т.к. восстановление НДС производится за счет прочих расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. 1.Заплатить НДС, 2.сдать корректирующие декларации. Написать заявление на возврат переплаты по налогу на прибыль. А уже в этим годом заактировать весь нелеквид и списать, но за счет собственных средств, т.к. перечень расходов при УСНО такие расходы не предусматривает.
__________________
|
07.10.2009, 12:33 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 09.11.2007
Сообщений: 53
Спасибо: 0
|
Ответ: Нужно ли восстанавливать НДС?
а если оставить все как есть, то не надо пересчитывать налоги?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
07.10.2009, 13:53 | #4 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
Ответ: Нужно ли восстанавливать НДС?
это смотря, как карта ляжет. Если проверка прийдет в 2012 году, в таком случае переходной период 2008 не попадает под проверку, и все сойдет с рук.
Если же имеете в виду, что будет, если не списывать товар, то это никакого значения не имеет . Проверяют восстановлен НДС или нет. А 41 счет их не волнует.
__________________
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
1C в интернете. Нужно ли вам? | ttt | Программы: 1C 7.7 | 6 | 22.11.2009 17:02 |
Переоценка... Нужно ли? | tusya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 19.01.2009 14:26 |
Как нужно списывать ОС до 20 000 в 1 с. | Мальвина | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 16.10.2008 19:00 |
как нужно расплачиваться с ПФ | zoloto | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 28.01.2008 06:19 |
Ваше мнение: надо ли восстанавливать НДС по О.С. при переходе с ОСН на УСН? | Андрюха | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 25.09.2007 07:54 |