Оплата через терминал + учет у комиссионера

[Ирга]

Добрый день!
Такой вопрос. В магазине установили терминал.
На р/сч деньги зачисляются через два дня без уступки банка.
Как в 1С 7.7 отразить эти операции(Учесть выручку,уступку и т.д)?
За ранее спасибо!

[Владимир Томчак]

Ирга, в один день отражаете выручку Д62 К90, через пару дней заводите выписку банка Д51 К62.

[Log_in]

Владимир Томчак, мне больше нравится схема
62 - 90
57 - 62 в день продаж
51 - 57 в день оплаты

[Владимир Томчак]

Log_in, да, ничего. Каждый сам выбирает.

[Ирга]

Фирма комиссионер, выручка - комиссионное вознограждение.
Если деньги поступили в кассу, понятно, приходно кассовый ордер,
А тут как? Операцией вручную? Какие проводки?
Допустим покупатель оплатил через терминал 10000 руб 01.10.09
Деньги на р\с поступили 9500 04.10.09. уступка банка 500 руб. Как это правильно отразить?

[Владимир Томчак]

Ирга, если вы комиссионер,то выглядеть будет так
Д76 К90 10 000 - отражена выручка комитента
Д51 К76 10 000 - зачислены д/с на р/с
Д91 К51 500 - РКО
Д76 К90 - комиссионное вознаграждение


Либо так
Д76 К90 10000 - выручка
Д57 К76 10000 - переводы в пути
Д51 К57 10000 - поступили д/с на р/с
Д91 К51 500 - РКО
Д76 К90 - комиссионное вознаграждение

[rasswet]

делайте название темы более информативным.

[Маленький Принц]

Сообщение от Владимир Томчак

Ирга, если вы комиссионер,то выглядеть будет так
Д76 К90 10 000 - отражена выручка комитента
Д51 К76 10 000 - зачислены д/с на р/с
Д91 К51 500 - РКО
Д76 К90 - комиссионное вознаграждение

Извиняюсь, можно подробнее? Если с НДС.
первая строка
Д76.5(Субконто комитент?) К90.1.1(субконто1 Номенклатура:Выручка комитента,субконто2 : Без НДС?) - так?
и последняя строка
Д76.5(Субконто ?) К90.1.1(Субконто1 Номенклатура:Ком.вознаграждение НДС:18%) - так?
и выделим НДС Д90.3 К68.2
А на 90.1.1 - выручки комитента и комиссионера?
Закрытие счета 90.1.1 в документе "Закрытие месяца" - правильно?

[Владимир Томчак]

Уважаемые форумчане, прошу прощения. По комисионной схеме допустил ошибку, вот верный алгоритм:

Д 62 (Покупатель) К76 (комитент) 10 000 отражена выручка комитента
Д 51 К 62 10000 зачислены деньги на р/с
Д91 К51 500 РКО
Д76 К90 комисионное вознаграждение
Д90 К68 выделен НДС с вознаграждения (при условии, что продажа не подпадает под ЕНВД и фирма не применяет УСН).



Маленький Принц, у комиссионера НДСа не будет, все счет-фактуры (копии) комиссионер передает вместе с отчетом комитенту и уже тот отражает у себя в учете реализации и НДС с отгрузки.

[Маленький Принц]

Теперь понятно.
Извиняюсь за назойливость.
Могу я учитывать комитента на 60 счете?
И тогда будет ли верна проводка Д62(Покупатель) К60(комитент)?

[Владимир Томчак]

Маленький Принц, счет 60 это поставщики и подрядчики, договор комиссии - это не дог поставки или подряда, т.о. сч.60 не подходит.

[Log_in]

Комиссионер отражает реализацию принятых на комиссию товаров проводками:

Дебет 004 "Товары, принятые на реализацию от комитента" - 11 800 руб. - получены товары от комитента;
Дебет 50 (51) Кредит 62 - 11 800 руб. - поступили деньги от покупателя;
Дебет 62 Кредит 76, субсчет "Расчеты с комитентом" - 11 800 руб. - отражена задолженность перед комитентом;
Кредит 004 "Товары, принятые на реализацию от комитента" - 11 800 руб. - товары реализованы покупателю.
Дебет 76, субсчет "Расчеты с комитентом" Кредит 51 - 10 620 руб. (11 800 - 1180) - перечислены деньги комитенту за вычетом вознаграждения комиссионера;

После подписания отчета комиссионер отражает полученный доход следующими записями:
Дебет 76, субсчет "Расчеты с комитентом" Кредит 90, субсчет "Выручка" - 1180 руб. - отражена выручка (вознаграждение) комиссионера;
Дебет 90, субсчет "НДС" Кредит 68, субсчет "Расчеты по НДС" - 180 руб. - начислен НДС с вознаграждения комиссионера.

источник
еще о договорах комиссии
Посреднические договоры: особенности учета и оформления
и еще

[Маленький Принц]

Спасибо всем за участие.

Мне надо разобраться с услугами комиссионера

Д50.1 К62.1 (100 руб)- выписан чек покупателю, деньги в кассу
Д57 К50.1 (100 руб) - РКО (инкассация)
Д51 К57 (100 руб)- платежный ордер
Д62.1 К76.5 (100 руб)- комитентом оказана услуга покупателю (правильно?)
Д76.5 К51 (90 руб) - платежное поручение комитенту
Д76.5 К90.1 (10 руб) - доход комиссионера 10%
Д90.3 К68.2 (1.52 руб) - НДС

проверьте пожалуйста.

[Log_in]

судя по всему учет у комиссионера, проводки можно посмотреть выше (+ инкассация, отражено верно у тебя). Содержание операции по-другому для 62/76.
Если ставка 18%, то посчитал почти верно, округление до 1,53.

[ОксанаО]

вопрос к модераторам
а можно перенести эту тему в "электронные деньги"?
мне, как будущему страдальцу с тем же вопросом, эта тема пригодилась бы именно там

[Log_in]

ОксанаО, , форум это же для всех, можно у себя в браузере сделать закладку так как вам нравится.