Аренда ПК у сотрудника

[Alissen]

Взяли в аренду ПК у сотрудника. Оформили договор аренды.
Делаем так:
Оформляем через поступление услуг. Дт 20.01 Кт 60.01 - в КУДиР появляется запись: "Признаны расходы на услуги сторонних организаций"
НДФЛ вводим вручную Дт 60.01 Кт 68.01
ПРАВИЛЬНО? Меня напрягает, что физ. лицо - и вдруг "услуги сторонних организаций"

Да, еще: сумму аренды в банке я снимаю как хозрасходы - как-то ничего не придумала, это тоже нормально?

[ГЛБ]

Alissen,

Сообщение от Alissen

Дт 20.01 Кт 60.01

Корректней будет проводка Д26 К76.5, тогда не

Сообщение от Alissen

Дт 60.01 Кт 68.01

а Д76.5 К68.1 удержан НДФЛ, но эту проводку надо делать в момент выплаты арендной платы, но не ранее....

Сообщение от Alissen

Да, еще: сумму аренды в банке я снимаю как хозрасходы - как-то ничего не придумала, это тоже нормально?

да это нормально....

Сообщение от Alissen

Меня напрягает, что физ. лицо - и вдруг "услуги сторонних организаций"

можете вручную поправить эту запись и написать "Аренда ПК согласно договора от .....№....."

[люшка]

скажите, а у вас в КДиР попадает расход НДФЛ с ареды? у меня никак не получается... подскажите как правильно сделать

[Alissen]

Оно туда и не должно попадать, вы выступаете как налоговый агент и удерживаете НДФЛ с сотрудника.

[Вес`на]

Сообщение от Alissen

Оно туда и не должно попадать, вы выступаете как налоговый агент и удерживаете НДФЛ с сотрудника.

Расходы организации по НДФЛ с арендой платы нужно включать в арендную плату. Т.е. если в договоре аренды указано, что арендная плата допустим составляет 8700= в месяц, 7569=выплачивается наличными арендодателю,1131= сумма НДФЛ перечисляется в бюджет, то по дате выплаты в расходы по УСН принимается сумма арендной платы в размере 8700=

[Alissen]

ну да, так и делаем в смысле отдельно ничего не выделяется. Я как-то неправильно сформулировала...

[люшка]

расходы признаются кассовы методом, т.е. по дате выплаты, как написила Весна. Но вот почему-то у меня в КДиР попадает только арендная плата арендодателю, а НДФЛ-нет. Программа 1С 8 Упрощенка. Помогите!!!