СРОЧНО: учет пени в НУ и БУ

[notka]

Подскажите, какие проводки сделать, оплатили пени в фсс
при начислении прибыли не учитываются при налогообложении, где и как отразить???ПБУ18 не применяем

[Maxx]

Сообщение от notka

Подскажите, какие проводки сделать, оплатили пени в фсс
при начислении прибыли не учитываются при налогообложении, где и как отразить???ПБУ18 не применяем

Дт 99 Кт 68

[notka]

понятно 99,2,3. но
1.получается разница м/д БУ и Н/У? ее как-то можно сравнять
2. где отразить в налоговой декларации по прибыли?
ПОЖ-ТА НЕ БРОСАЙТЕ ОТВЕТЬТЕ БЫЛА ЛИ ТАКАЯ СИТУАЦИЯ

[Maxx]

Сообщение от notka

понятно 99,2,3. но
1.получается разница м/д БУ и Н/У? ее как-то можно сравнять
2. где отразить в налоговой декларации по прибыли?
ПОЖ-ТА НЕ БРОСАЙТЕ ОТВЕТЬТЕ БЫЛА ЛИ ТАКАЯ СИТУАЦИЯ

Какие разницы? вы же ПБУ 18 не применяете

[notka]

ЕЩЕ ПРОСТИТЕ НЕ ЗАМЕТИЛА 99 И 68. А 68 ЭТО ЧТО?(ПРИБЫЛЬ И ЛИ) У НАС ВЕДЬ фсс 69.11

[Maxx]

Сообщение от notka

ЕЩЕ ПРОСТИТЕ НЕ ЗАМЕТИЛА 99 И 68. А 68 ЭТО ЧТО?(ПРИБЫЛЬ И ЛИ) У НАС ВЕДЬ фсс 69.11

Простите конечно Дт 99 Кт 69

[notka]

Сообщение от Maxx

Какие разницы? вы же ПБУ 18 не применяете

пот.что по Д 99 на 70 рублей( это пени) получается больше
не отражаюся в декларации по прибыли

[Maxx]

Сообщение от notka

пот.что по Д 99 на 70 рублей( это пени) получается больше
не отражаюся в декларации по прибыли

1. В декларации по НП никаких разниц не отражается;
2. Больше чего на 70 руб.?
3. В учете без ПБУ на счете 99 у Вас должны быть проводки:
Дт 99 Кт69 на сумму пени,
Дт 99 Кт 68 на сумму налога на прибыль (данные декларации)

[notka]

Сообщение от Maxx

Какие разницы? вы же ПБУ 18 не применяете

вот какие
Д 99 к 69 70
Д 69 к 51 70
убыток на конец года
К 99 428
и Получается К 99 498
а в декларации на прибыль 428
вот разница
что делать

[notka]

Сообщение от Maxx

Дт 99 Кт 68 на сумму налога на прибыль (данные декларации)

а у меня убыток, тогда какая сумма
Д 99К68 и

[Maxx]

Сообщение от notka

а у меня убыток, тогда какая сумма
Д 99К68 и

НОЛЬ, какая я же еще

[Maxx]

Сообщение от notka

и Получается К 99 498
а в декларации на прибыль 428
вот разница
что делать

Ничего, в БУ вы должны сумму налога отразить, а не налоговой базы. Т.е. 498х20%=86 руб. (Дт 99 Кт 68 - 86 руб.)

[notka]

Сообщение от Maxx

Ничего, в БУ вы должны сумму налога отразить, а не налоговой базы. Т.е. 498х20%=86 руб. (Дт 99 Кт 68 - 86 руб.)

Т.е тогда ничего не надо по
Дт 99 Кт 68
и разница на сумму пени в 70 рулей пусть висит

[Maxx]

Сообщение от notka

Т.е тогда ничего не надо по
Дт 99 Кт 68
и разница на сумму пени в 70 рулей пусть висит

Конечно, в конце года при реформации баланса 99 закроется на 84 счет и все будет ОК!

[notka]

а налог.декр-ю на прибыль сдавать как убыток 428 ( без пени)

[Maxx]

Сообщение от notka

а налог.декр-ю на прибыль сдавать как убыток 428 ( без пени)

Так у Вас прибыль или убыток? то вы пишите Кт99 428, то теперь говорите убыток по декларации. Определитесь плиз у вас налоговая прибыль или убыток?!!!! Вам же сказали, что пени в декларации не отражаются. Что вы к пени пристали.

[notka]

все большое спасибо. что откликнулись
У меня убыток
кредит. просто голова кругом
спасибо

[Maxx]

Сообщение от notka

все большое спасибо. что откликнулись
У меня убыток
кредит. просто голова кругом
спасибо

тогда в декларации ноль будет сумма налога

[notka]

спасибо. спасибо,Да

[notka]

а вот еше извините вы пишите, что

Сообщение от Maxx

Конечно, в конце года при реформации баланса 99 закроется на 84 счет и все будет ОК!

а убыток ведь не 428 на 84, а 498 ( с пени) ничего