Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО) > Учет в НКО


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 30.03.2010, 11:28   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Закрытие месяца

У нас кредитный потребительский кооператив (выдача ипотечных и потребительских займов). на 26 счете учитываются затраты по некоммерческой деятельности, в конце месяца расходы по сч.26 списываются на сч.86.6 (фонд текущих расходов, сформированный из части вступительных и членских взносов) всегда по 86,6 на конец месяца был дебетовый остаток и он списывался за счет чистой прибыли (Дт99,2,3 Кт 86,6)(99,2,3 постоянное налоговое обязательство). в конце года делаем Дт91,1 Кт 99,2,3 . в январе 10 г. по 86,6 получился кредитовый остаток. если делать проводку Дт 86,6 Кт 99,2,3, то в ОСВ этот остаток "виснет" красным, сл-но так делать нельзя. корректно ли будет сделать проводку Дт 86,6 Кт 99,1 (99,1 прибыли и убытки) в январе? либо есть еще какой-нибудь вариант?
Yuko вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:07. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot