Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 14.05.2010, 15:55   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 05.01.2009
Сообщений: 45
Спасибо: 0
Восклицание Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще нет

Добрый день!
Столкнулась с проблемой:
Сотрудник ушел в отпуск в начале января. Отпуск начислен и выплачен декабрем, а у этого сотрудника в 2009г. был имущественный вычет , т.е. НДФЛ не удерживался совсем. а на 2010 г. уведомление из налоговой чел еще не принес.. правильно ли я сделала, удержав ндфл с отпускных?
Эдельвейс вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 00:20   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Нет,неправильно. НДФЛ удерживается в том месяце, в котором были выплаты. Так что и вычеты Вы быди должны представить в декабре. И справку 2-НДФЛ откорректировать.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 09:59   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Цитата:
Сообщение от ЛРК Посмотреть сообщение
Нет,неправильно. НДФЛ удерживается в том месяце, в котором были выплаты. Так что и вычеты Вы быди должны представить в декабре. И справку 2-НДФЛ откорректировать.
Так я и удержала в декабре. только когда подавала сведения 2-НДФЛ, не показала налог в этой справке, потому что там не отражаются начисления января, например. что мне теперь делать?
Edelveise вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.05.2010, 10:59   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Edelveise, Вы наверняка в 1С делали,да? Она этим страдает. Я выгружала из 1С в налогоплательщик и правила там. Вам по сотруднику корректировку надо будет сдать, иначе, по итогам года, у Вас переплата получается по НДФЛ - сравните начисленный НДФЛ в бух.учете и начисленный по реестру,сданному в налоговую. А из средств работодатеся уплачивать НДФЛ запрещено НК.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 11:11   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

да, в 1с.. извините, я начинающий бухгалтер и со многим сталкиваюсь впервые. Смотрите, что я накуролесила: рассчитала декабрь- зарплату выплатила без удержаний НДФЛ,т.к. имущественный вычет, а отпускные за январь в декабре заплатила за вычетом НДФЛ. Только в программе его отразила в 2010г... сама пишу об этом и в ужасе. сейчас я бы сделала так, как программа и предлагала. Получается, в декабре мы НДФЛ перечислили меньше, хотя из отпускных я его все-таки удержала.. а корректировкой я сделала за 2009 на сумму подоходного от отпускных
Edelveise вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 11:36   #6
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Edelveise, ничего ужасного не произошло, не волнуйтесь так)
Значит,начисление прошло все-таки январем, а не декабрем. В расчетной ведомости по з\п отпуск в каком месяце значится?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 15:11   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

начисление прошло в декабре за январь, я специально посмотрела. фактически отпускные сотрудник получил без ндфл, ноя вручную их удалила и в декабре не заплатила, а оплата зафиксирована только в феврале месяце, но уже конечно без удержания из зарплаты
Edelveise вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 20:47   #8
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Ничего не поняла.
Цитата:
Сообщение от Эдельвейс Посмотреть сообщение
Отпуск начислен и выплачен декабрем
Цитата:
Сообщение от Edelveise Посмотреть сообщение
оплата зафиксирована только в феврале
это как?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.05.2010, 23:16   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

смотрите, отпуск с 11 января 2010г до конца месяца. Я его начислила и выплатила в декабре. удержала НДФЛ за отпуск, т.е. сотрудник получил отпускные за минусом подоходного. Но сам налог я заплатила в инспекцию только в феврале, когда выдавала сотруднику следующую за отпуском зарплату. в декабре ндфл вручную удалила из программы, а в феврале добавила
Edelveise вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.05.2010, 23:25   #10
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Ну и не надо было добавлять. В 2009 Вы сделали все правильно, а в 2010 зачем-то перековеркали. У него прошли начисления декабрем? декабрем. Вычет еще действовал. В 2010 вычет перестал действовать.
Верните сотруднику его деньги. А сумму общего налога по компании откорректируйте (меньше заплатите,раз переплатили,и все)
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.05.2010, 07:38   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Спасибо за помощь!!!! надо было сразу написать на форум, но я в тот момент только устроилась и с имущественным вычетом в первый раз столкнулась, вот со страху и натворила дел)) Только меня смутило то, что программа сама ему с отпускных насчитала НДФЛ. и при начислении зарплаты за февраль выдала тот отпускной НДФЛ.
Edelveise вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.05.2010, 11:35   #12
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

Edelveise, программа не всегда все делает правильно.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.05.2010, 20:00   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Имущественный вычет для январского отпуска, когда уведомления за новый год еще не

да, я поняла))) спасибо Вам огромное за помощь!!!!!!!!!
Edelveise вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 06:24. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot