Главная книга

[and6947]

Недавно работаю в бюджетной организации до меня главную книгу не вели год, все проверки пишут в нарушении что нет главной книги, помогите как с чего начать как вести по новым счетам.

[Таинственная Незнакомка]

А распечатать из программы не пробовали? Или все вручную велось на предприятии?

[and6947]

Это войсковая часть в ручную все было, так что пока так надо на бумаге все привести в порядок, а потом можно в программу

[Таинственная Незнакомка]

В главной книге отражаются в хронологическом порядке записи по счетам бюджетного учета в порядке возрастания.
При открытии главной книги записываются суммы остатков на начало года и на начало периода (месяца) в соответствии с заключительным балансом за истекший год, обороты по дебету и кредиту за соответствующий период и с начала года, исходящие остатки, итоговые данные за соответствующий период, номера журналов операций.
В главной книге подсчитывается общий итог оборотов за период с начала года. По всем счетам выводятся дебетовые или кредитовые остатки на начало следующего периода. При этом сумма оборотов за период, а также сумма остатков на начало следующего периода по дебету всех счетов должны быть равны сумме оборотов или остатков по кредиту всех счетов.
Главная книга ведется ежемесячно.
Вам придется поднимать остальные журналы, чтоб на их основании записи делать...

[and6947]

Это значит все придется с начала года задним числом?

[Таинственная Незнакомка]

А куда деваться то? ятак поняла, что за 2009год главная книга не велась..значит за начало берете конечные записи из главной книги за 2008 год...потом поднимаете все журналы, смотрите проводки за месяц... компануете...Адская работа, скажу честно

[and6947]

Может подскажите или дадите ссылку на программу для ведения главной книги

[Таинственная Незнакомка]

Не поняла... Обороты главной книги складываются из проводок , занесенных в программу... У вас же все вручную велось, вам проще тогда вручную и главную книгу сделать...Не будете же вы заносить ВСЕ проводки за 2009 год... ???

[and6947]

Вчера уточнил оказалось что ситуация еще хуже главная книга не велась более 6 лет что в такой ситуации делать понимаю что это кошмар. Возможно ли начать как то 2010 год с нуля как например после пожара в бухгалтерии. Как бы вы поступили?
Программу для главной книги уже установил думаю лучше в электроном виде начать потом распечатать дубль на бумагу.

[and6947]

Если я начну с 2010 года. В таком случае откуда брать начальное сальдо по счетам?

[Таинственная Незнакомка]

Начальное сальдо возьмите из журналов, мемориальных ордеров... можно взять из сводов операций... У вас какие журналы вообще ведутся...какие документы есть?

[Ольга Доронина]

Из баланса, все равно отчетность осталась. Я главную книгу вывожу по итогам года и почему-то прошиваю. А за предыдущие года Вам выводить, мне кажется, не надо, тем более, что процесс не автоматизирован.

[Lotoshonok]

Скажите главная книга ведется в разрезе бюджета и приносящей доход деятельности или общая печатается???

[Rovena]

В разрезе самому удобнее - легче проверить, ведем в разрезе уровня бюджета и подразделения (так как ЦБ).