Помогите студенту решить задачу, пожалуйста

[Молодой студент]

Организация занимается реставрационными работами зданий, предназначенных для проживания населения.
Исходя из следующих данных бухгалтерского учета, исчислите сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет:
-объем выполненных и уплаченных услуг-1720 тыс. руб. (в т.ч. НДС-18%), в т.ч. на территории другого государства-330 тыс. руб.;
-перечислен аванс поставщику-120 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);
-приобретены материалы для производственных нужд на сумму 770 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), из них оплачено поставщику 85%. Израсходовано для работ на территории другого государства материалов на 20% общей суммы;
-зачислен на расчетный счет аванс покупателя 110 тыс. руб.;
-расходы на текущий ремонт поликлиники, находящейся на балансе организации, осуществленный сторонней организацией,-42 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), оплата произведена полностью;
-израсходованы на производственные нужды товарно-материальные ценности на сумму 25 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);
-расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком-32 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%). Оплачено-20 тыс. руб.

Если не трудно с номерами строк в декларации.
Спасибо всем, кто отклинется

[Молодой студент]

Помогите студенту решить задачу, пожалуйста

--------------------------------------------------------------------------------


Организация занимается реставрационными работами зданий, предназначенных для проживания населения.
Исходя из следующих данных бухгалтерского учета, исчислите сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет:
-объем выполненных и уплаченных услуг-1720 тыс. руб. (в т.ч. НДС-18%), в т.ч. на территории другого государства-330 тыс. руб.;
-перечислен аванс поставщику-120 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);
-приобретены материалы для производственных нужд на сумму 770 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), из них оплачено поставщику 85%. Израсходовано для работ на территории другого государства материалов на 20% общей суммы;
-зачислен на расчетный счет аванс покупателя 110 тыс. руб.;
-расходы на текущий ремонт поликлиники, находящейся на балансе организации, осуществленный сторонней организацией,-42 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), оплата произведена полностью;
-израсходованы на производственные нужды товарно-материальные ценности на сумму 25 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);
-расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком-32 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%). Оплачено-20 тыс. руб.

Если не трудно с номерами строк в декларации.
Спасибо всем, кто отклинется

[Молодой студент]

Вот некоторые соображения:

Покупки:

120000 (18%-18305,08)
770000-20% (18%-93966,10) тут облагаются, но по ставке 0%, куда их вписать в декларации?
154000 (0%-0,00)
42000 (18%-6406,78) с этой строкой не очень понятно, можно ли их вычитать?
на непроизводственные нужды 25000 наверно к вычету нельзя, тогда куда их? Я не посчитала в результате.
32000 (18%-4881,36) кап.ремонт произв. оборудования вродебы для собственных нужд, но сторонняя организация-получатель денег, ониже нам дадут сч.ф., можноли вычитать?

Продажи:

1720000-330000 (18%-212033,90) тут 330000 вродебы не облагаются налогом
110000 (18%-16779,66)

Итого, предварительно
1500000 (18%-228813,56)-810000 (18%-123559,32)=105254 (НДС к уплате)

Очень много непонятно, учусь не на бухгалтера, и спросить не у кого, ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ

[Молодой студент]

Вот некоторые соображения:

Покупки:

120000 (18%-18305,08)
770000-20% (18%-93966,10) тут облагаются, но по ставке 0%, куда их вписать в декларации?
154000 (0%-0,00)
42000 (18%-6406,78) с этой строкой не очень понятно, можно ли их вычитать?
на непроизводственные нужды 25000 наверно к вычету нельзя, тогда куда их? Я не посчитала в результате.
32000 (18%-4881,36) кап.ремонт произв. оборудования вродебы для собственных нужд, но сторонняя организация-получатель денег, ониже нам дадут сч.ф., можноли вычитать?

Продажи:

1720000-330000 (18%-212033,90) тут 330000 вродебы не облагаются налогом
110000 (18%-16779,66)

Итого, предварительно
1500000 (18%-228813,56)-810000 (18%-123559,32)=105254 (НДС к уплате)

Очень много непонятно, учусь не на бухгалтера, и спросить не у кого, ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ

[Квайгон]

Сообщение от Молодой студент

в т.ч. на территории другого государства-330 тыс. руб.;

Сообщение от Молодой студент

тут облагаются, но по ставке 0%, куда их вписать в декларации?

Не верно. Это не территория РФ, взаимосвязано читать пп. 1 п. 1 ст. 146 и ст. 148
Точнее верно, я плохо увязал условия задачи и решение. По ставке 0% имеется отдельная декларация.

[Квайгон]

Кароче, пиши построчно, условия - решение, а то фиг разберешься.

[Молодой студент]

Организация занимается реставрационными работами зданий, предназначенных для проживания населения.
Исходя из следующих данных бухгалтерского учета, исчислите сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет:
-объем выполненных и уплаченных услуг-1720 тыс. руб. (в т.ч. НДС-18%), в т.ч. на территории другого государства-330 тыс. руб.;

Это продажи 1720000-330000=1390000 (18%-212033,90) тут 330000 вродебы не облагаются налогом

-перечислен аванс поставщику-120 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);

Это покупки 120000 (18%-18305,08)


-приобретены материалы для производственных нужд на сумму 770 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), из них оплачено поставщику 85%. Израсходовано для работ на территории другого государства материалов на 20% общей суммы;

770000-20%=616000 (18%-93966,10) тут 20%-154000 облагаются, но по ставке 0%, куда их вписать в декларации?


-зачислен на расчетный счет аванс покупателя 110 тыс. руб.;

Это продажи 110000 (18%-16779,66)

-расходы на текущий ремонт поликлиники, находящейся на балансе организации, осуществленный сторонней организацией,-42 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), оплата произведена полностью;

Это покупки??? 42000 (18%-6406,78) с этой строкой не очень понятно, можно ли их вычитать?

-израсходованы на производственные нужды товарно-материальные ценности на сумму 25 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);

на непроизводственные нужды 25000 наверно к вычету нельзя, тогда куда их? Я не посчитала в результате.

-расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком-32 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%). Оплачено-20 тыс. руб.

32000 (18%-4881,36) кап.ремонт произв. оборудования вродебы для собственных нужд, но сторонняя организация-получатель денег, ониже нам дадут сч.ф., можноли вычитать?

Если не трудно с номерами строк в декларации.
Спасибо всем, кто отклинется

Итого, предварительно
1390000 (18%-212033,90)+110000 (18%-16779,66)-120000 (18%-18305,08)-616000 (18%-93966,10)-154000(0%)- 42000 (18%-6406,78)-32 тыс. руб. ( 18%-4881,35).=105254

[Квайгон]

Сообщение от Молодой студент

Организация занимается реставрационными работами зданий, предназначенных для проживания населения.
Исходя из следующих данных бухгалтерского учета, исчислите сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет:
-объем выполненных и уплаченных услуг-1720 тыс. руб. (в т.ч. НДС-18%), в т.ч. на территории другого государства-330 тыс. руб.;

Это продажи 1720000-330000=1390000 (18%-212033,90) тут 330000 вроде бы не облагаются налогом

Правильно.

[Молодой студент]

Спасибочки большое

[Квайгон]

Сообщение от Молодой студент

-перечислен аванс поставщику-120 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);

Это покупки 120000 (18%-18305,08)

Правильно.

[Квайгон]

Сообщение от Молодой студент

-приобретены материалы для производственных нужд на сумму 770 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), из них оплачено поставщику 85%. Израсходовано для работ на территории другого государства материалов на 20% общей суммы;

770000-20%=616000 (18%-93966,10) тут 20%-154000 облагаются, но по ставке 0%, куда их вписать в декларации?

Тоже правильно, вписать нужно в отдельную декларацию, "НДС по ставке 0%"

Сообщение от Молодой студент

-зачислен на расчетный счет аванс покупателя 110 тыс. руб.;

Это продажи 110000 (18%-16779,66)

Расчетная ставка для аванса 18/118, расчет проверите сами.

Сообщение от Молодой студент

-расходы на текущий ремонт поликлиники, находящейся на балансе организации, осуществленный сторонней организацией,-42 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%), оплата произведена полностью;

Это покупки??? 42000 (18%-6406,78) с этой строкой не очень понятно, можно ли их вычитать?

Поскольку условия ст. 172 соблюдены - можно вычитать.

[Квайгон]

Сообщение от Молодой студент

-израсходованы на производственные нужды товарно-материальные ценности на сумму 25 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%);

на непроизводственные нужды 25000 наверно к вычету нельзя, тогда куда их? Я не посчитала в результате.

Неверно. Понятие непроизводственные нужды в гл. 21 отсутствует. Вычету не подлежат только операции не облагаемые налогом.

Сообщение от Молодой студент

-расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком-32 тыс. руб. ( в т.ч. НДС-18%). Оплачено-20 тыс. руб.

32000 (18%-4881,36) кап.ремонт произв. оборудования вродебы для собственных нужд, но сторонняя организация-получатель денег, ониже нам дадут сч.ф., можноли вычитать?

Только оплаченную сумму можно предъявлять к вычету, т.е. 20 тыс. (п. 1 ст. 172)

Сообщение от Молодой студент

Если не трудно с номерами строк в декларации.

Трудно.

Сообщение от Молодой студент

Итого, предварительно

Сам(а) рассчитаешь.

[Молодой студент]

Спасибо! Жесть! Небыть мне бухгалтером! 21 гл. НК прочитала, но там без опыта и 100грамм не разберешся. Еще заз спасибо, буду разбираться дальше

[Квайгон]

Сообщение от Молодой студент

Небыть мне бухгалтером!

Фигня.

Сообщение от Молодой студент

21 гл. НК прочитала, но там без опыта и 100грамм не разберешся.

Это факт.