Разница между БУ и НУ

[AngieL]

Здравствуйте!
Организация на ОСНО, на конец месяца вылезает разница между ну и бу ровно на сумму начисленной заработной платы и начисленных с нее взносов в фонды. ПБУ 18/02 не используем, как объект малого предпринимательства. Подскажите пожалуйста, что делать с этой разницей?

[Larky]

Сообщение от AngieL

что делать с этой разницей?

Разобраться, откуда она появляется... И в налоговом, и бухгалтерском учете зарплата принимается к расходу и по ней не должна возникать разница...

[Аланда]

Сообщение от AngieL

вылезает разница между ну и бу ровно на сумму начисленной заработной платы и начисленных с нее взносов в фонды.

Возможно ,не сделано Начисление зарплаты и налогов в Регламентных операциях Налогового учета.
Точнее можно будет ответить,если знать,в какой программе работаете.

[AngieL]

Спасибо за внимание
Учет ведется в 1С 7.7. Налоговый учет ведется на основе регистров бух учета.

[Samorodok]

Сообщение от AngieL

Спасибо за внимание
Учет ведется в 1С 7.7. Налоговый учет ведется на основе регистров бух учета.

Начисление з/пл и налогов с нее - тот самый случай, когда в 1С проводки в налоговом учете не формируются автоматически на основе бухгалтерских. Вам нужно открыть документ "Расходы на оплату труда" (налоговый учет - регламентные операции) и нажать кнопочку "заполнить". Там же находится документ "Начисление налогов".

[Аланда]

Samorodok, согласна с вами

[AngieL]

Спасибо, сделала.
А это так и должно быть что в документе "начисление налогов" в ну не фигурирует ндфл?
Простите уж за глупые вопросы: появилась новая фирма на осно, до этого долгое время работала с упрощенкой

[Samorodok]

Не фигурирует. Это же налог физ. лиц, организация выступает в роли налогового агента уплачивая его и отчитываясь в налоговую.

[AngieL]

Спасибо большое за помощь