Банальная первичка.

[Djull]

Здраствуйте !!!
Много читала, хотелось бы закрепить еще разок.
Подотчетник приносит документы следующие:
1. Товарный чек. На нем печать и подпись продавца.
2. Кассовый чек.

сч/фактур НЕТ. Значит про НДС забыли.
По прибыли в расход приняли.

Что еще ??? какием еще моменты необх. учесть ???
СПАСИБО -))

[Veselenochka]

ндс тоже по прибыли в расход приняли? (надеюсь что нет )
что закупали-то? если материалы к примеру, не забудьте прежде чем в расход списывать через соответ счет провести

[Djull]

Сообщение от Veselenochka

ндс тоже по прибыли в расход приняли? (надеюсь что нет )

т.е. если нет сч/ф НО сумма ндс проходит в касовом чеке(не важно как, отдельно ли строкой или в т.ч. НДС 18%) - то по прибыли учитываю расход БЕЗ суммы НДС ???
Например:Товар 118 руб.
в т.ч. НДС 18 руб.
В расход 100 руб.
А 18 руб. на 91.2 как непринимаемый для целей н/облаж. расход ???

[Veselenochka]

именно так на 91.2 на непринимаемые

[Djull]

Veselenochka,
1. Т.е. не важно как ИМЕЕНО сумма НДС выделена в кассовойм чеке? отдельной строкой или в т.ч. ??? Главное что в кассовом чеке присутствует слово "НДС" ???

СПАСИБО-))

Сообщение от Veselenochka

что закупали-то? если материалы к примеру, не забудьте прежде чем в расход списывать через соответ счет провести
__________________

2. Вы имете ввиду авансовый отчет Дт 60(76) Кт 71
Приход матер. Дт 10 Кт 60(76)
Списание Дт 26(44) Кт 10

Это???

СПАСИБО !!! ???

3. А если НЕ проставлен Продавец в товарном чеке, а печать есть с наименование (например ИП Иванов), то можно такой документ в расход ???
4. А если в товарном чеке не расписаны все позиции, а просто имет ссылка на кассоввй чек. А в кассовом все расписано. Можно такой документ в расход???

ПРОСТИТЕ МЕНЯ!!!
МНОГО СДАЛИ ДОКУМЕНТОВ!!!!....
не знаю как быть -((

СПАСИБО-))

[Veselenochka]

Сообщение от Djull

Veselenochka,
1. Т.е. не важно как ИМЕЕНО сумма НДС выделена в кассовойм чеке? отдельной строкой или в т.ч. ??? Главное что в кассовом чеке присутствует слово "НДС" ???

да, при упоминании ндс его нужно на 91.2 отнести

Сообщение от Djull

3. А если НЕ проставлен Продавец в товарном чеке, а печать есть с наименование (например ИП Иванов), то можно такой документ в расход ???
4. А если в товарном чеке не расписаны все позиции, а просто имет ссылка на кассоввй чек. А в кассовом все расписано. Можно такой документ в расход???

я принимаю.
вы имеете ввиду если в чеке расписано наименование товара? к таким чекам вроде сейчас и товарный-то не дают.. не знаю насколько это правильно, но ведь все необходимое в нем есть..

[Veselenochka]

Сообщение от Djull

2. Вы имете ввиду авансовый отчет Дт 60(76) Кт 71
Приход матер. Дт 10 Кт 60(76)
Списание Дт 26(44) Кт 10

Это???

при оприходовании материалов через АО проводка будет 10-71.1
списание 26(44) 10

[Djull]

Сообщение от Veselenochka

при оприходовании материалов через АО проводка будет 10-71.1
списание 26(44) 10

простите, но я так не делаю....я сначала на 60(76.5)
Потом формирую документ поступление материала.
Распечатываю форму унифиуированную...

Сообщение от Veselenochka

вы имеете ввиду если в чеке расписано наименование товара? к таким чекам вроде сейчас и товарный-то не дают.. не знаю насколько это правильно, но ведь все необходимое в нем есть..

Да в кассовом чеке расписано все, а в товарном нет. В товарном просто "Согласно чеку №...от..."

Сообщение от Djull

А если НЕ проставлен Продавец в товарном чеке, а печать есть с наименование (например ИП Иванов), то можно такой документ в расход ???

Здесь то можно в расход принять, без наименования продавца, но ПЕЧАть говорит сама за себя. Например: на печати - ИП Иванов И.И.

???
СПАСИБО!!!!!!!

[Veselenochka]

Сообщение от Djull

простите, но я так не делаю....я сначала на 60(76.5)
Потом формирую документ поступление материала.
Распечатываю форму унифиуированную...

и какие проводки у вас формирует ваш АО?

[Djull]

Veselenochka, Дт 60(76.5) Кт 71.1

[Veselenochka]

Djull, мы тут этот вопрос уже обсуждали поищите если есть время- про проводкам в АО. правильнее если вы делаете приход по товарному чеку делать проводку 10-71,1, а не 60-71,1, хотя конечно в принципе это роли не играет особой.

[Djull]

Veselenochka, спасибо Вам огромное за внимание и совет!!!
Но времени нет ВООБЩЕ!!! к сожалению...
Надеюсь, что не будет ошибкой мои проводки-))

Моя тема была задана с целью извлечь информацию по поводу ИМЕЕННО ПЕРВИЧКИ, на основани которой мы приходуем товар.
Оформление данной первички, НДС, печати, подписи и т.д.

???

[Lena D]

Сообщение от Djull

авансовый отчет Дт 60(76) Кт 71
Приход матер. Дт 10 Кт 60(76)

Здравствуйте Djull! Если вы приходуете на сч60 у вас получается задолженность по этому поставщику. А у вас-то её фактически нет!!! Ведь денежки отдали. В авансовом у вас подотчетник со сч71, купил материал на сч10. т.е. Д10 К71.

[Veselenochka]

проводкой д 60 к 71,1 ничего оприходовать нельзя.
такой проводкой через АО закрытвается оплата поставщикам через АО.
Djull,я так понимаю что вы делаете на основании товарного чека обычный приход, а авансовым отчетом закрываете оплату. это не правильно, но не смертельно

[Veselenochka]

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=16716&highlight=%E0%E2%E0%ED%F1%EE%E2%FB%E9+%EE%F2%F7%E5%F2

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=30520&highlight=%E0%E2%E0%ED%F1%EE%E2%FB%E9+%EE%F2%F7%E5%F2


достаточно подробно все это уже обсуждали и не раз

[Djull]

Veselenochka, делаю я след. образом:
сняты деньги с р/сч - ПКО - Дт 50.1 Кт 51

выданы подотчетнику - РКО - Дт 71.1 Кт 50.1

Отчитался - АО - Дт 60.1 Кт 71.1

Приход материалов - форма М4 - Д 10 Кт 60.1

Списание материалов - Дт 26 Кт 10

в Расход - Закрытие месяца - Дт 90.8 Кт 26

!!!!!???????
С П А С И Б О !!!!!!!!!

[Veselenochka]

Djull, я считаю что это неправильно, не не критично, почитайте тмы по ссылкам что я вам дала

[Djull]

Veselenochka, усердноооо читаю....сейчас...

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

считаю что это неправильно, не не критично, почитайте тмы по ссылкам что я вам дала

Veselenochka,если я не ошибаюсь,то именно в первой теме по вашим ссылкам (в первых постах от Инночь) есть сообщение о том,что их организации сделали замечание по поводу приходования материалов на 10 счет через авансовый отчет,а не приходованием материалов на счет учета материалов.То есть,авансовый отчет рассматривается как отчет подотчетного лица об истраченных деньгах,которые он уплатил поставщику,а также расчет по остатку или перерасходу по подотчетным деньгам.Приходование купленного подотчетником в этом случае оформляется поступлением материалов по схеме ,которую написала Djull.
На мой взгляд ,неправильным будет в авансовом отчете делать списание сразу на счета учета затрат (20,26).ИМХО.Хотя...... и так тоже некоторые делают

Делаю вывод,что оба варианта ( как 10,так и 60 счет )одинаково приемлемы при проведении авансового отчета.ИМХО

[Lena D]

Сообщение от Аланда

Делаю вывод,что оба варианта ( как 10,так и 60 счет )одинаково приемлемы при проведении авансового отчета

Вот я когда так же начинала делать, у меня повисала задолженность перед этим поставщиком, а с подотчетника деньги не списываались. Зачем 60 сч? Деньги выданы подотчетнику - он купил товар - предоставил первичку, т.е. и долг с себя списал и товар на складе.