Взаимозачет, как правильно отразить НДС?..

[holodova.viktori]

ООО "Висма" должна нашей организации 200тыс.руб.(была отгрузка продукции 02.06.08 на сумму 200 000 руб. Дт 62.1Кт 90.1.1) Теперь ООО "Висма" выполняет нам работы на сумму 79 000 руб., как корретно провести по бухгалтерии, чтобы отминусовать из задолженности эти 79 тыс., чтобы не использовать 51 счет, можно к-л образом?И как отразить НДС в данной ситуации?

[holodova.viktori]

ООО "Висма" должна нашей организации 200тыс.руб.(была отгрузка продукции 02.06.08 на сумму 200 000 руб. Дт 62.1Кт 90.1.1) Теперь ООО "Висма" выполняет нам работы на сумму 79 000 руб., как корректно провести по бухгалтерии, чтобы отминусовать из задолженности эти 79 тыс., чтобы не использовать 51 счет, можно к-л образом?
1. Провожу услуги Дт20 Кт 60.1 66 949,15
Дт 19.3 Кт 60.1 12 050,85
2.Провожу взаимозачет Дт60.1 Кт 62.1 79 000
Как-то так?..
ИЛИ
1. Провожу услуги Дт20 Кт 60.1 66 949,15
Дт 19.3 Кт 60.1 12 050,85

2.Провожу взаимозачет Дт60.1 Кт 62.1 66 949,15
3. НДС получаю от должника или на р/с или наличкой Дт50,51 Кт 62.1
12 050,85
4. Все документы( акт вып-х работ, платежка на сумму 12 1050,85) д.б. от одной даты
Или что-то здесь неправильно все-таки?..

[tolko1ja]

просто проводите взаимозачет, без перечисления ндс..

[Аланда]

tolko1ja, обращаю ваше внимание на то,что первая операция ( реализация) была сделана в 2008 году,когда при взаимозачете было необходимо пересылать НДС живыми деньгами.А вторая операция( поступление услуг) и взаимозачет проводятся в 2010 году.На этом моменте мы и споткнулись.Вопрос уже обсуждался в рамках другой темы,а теперь вынесен в отдельную ветку,потому что четкого правильного решения никто не предложил.

[Аланда]

holodova.viktori, контрагент ваш согласен провести взаимозачет только по суммам,как мы и писали ранее? тогда делайте по первому варианту.Вам это ничем не грозит,НДС у вас правильно рассчитан и в 2008 году с реализации,и правомерно принят к зачету в 2010 году.ИМХО