Вопрос по оплате НДС

[Nattok]

Фирма только начала работать с мая 2010г. ОСНО. В сентябре поступила первая оплата за май - расчитались с подрядчиками. За июнь-август оплаты пока нет. Насчитали большую сумму НДС к оплате в бюджет за все эти месяцы. Вопрос такой : как его оплачивать, если поступлений нет. Бухгалтер говорит быстрей оплачивайте иначе будут штрафы. И декларацию надо сдавать после оплаты, иначе заблокируют счет. Заказчик обещает проплатить, но стало известно, что у него начались финансовые проблемы. А что делать нам. Подскажите пож-та, как быть.

[Veselenochka]

за какие все месяцы вам насчитали ндс? май-июнь это один квартал, июль-сентябрь - друггой, ндс считается отдельно по каждому кварталу.
и если хотите получить ответ напишите подробно - на какую сумму была реализация, сколько получено авансов, какие есть документы от поставщиков.

[Youlia]

Сообщение от Nattok

В сентябре поступила первая оплата за май

С 2006-го года НДС считается по отгрузке, т.е. в тот момент, когда подписан акт о выполненных работах, а не по оплате. Оплата учитывается для НДС, если она была предварительная. Если реализация была в мае, то НДС с этой реализации должен быть отражен в декларации за 2 кв, которая должна была быть подана до 20-го июля, и налог заплачен тремя частями до 20.07, 20.08 и 20.09.

[MarinaAnna]

Сообщение от Youlia

и налог заплачен тремя частями до 20.07, 20.08 и 20.09.

А вот это по-подробней можно ? Я когда раньше работала с НДС, то было сдали декларацию за квартал до 20 июля и оплатить должны были до 20 июля. Где можно почитать о том, что тремя частями можно платить ????

[Аланда]

MarinaAnna, сейчас дали "рассрочку "для оплаты НДС тремя одинаковыми частями в каждый месяц следующего за отчетным квартала.
ст.174 НК

. Уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

сейчас дали "рассрочку "для оплаты НДС тремя одинаковыми частями в каждый месяц следующего за отчетным квартала.
ст.174 НК

Спасибо!!! А я вот этого не знала........

[MarinaAnna]

Veselenochka, Идет камеральная проверка за 4 кв 2009 и 1 и 2 кв 2010 года, решения по камеральной проверке еще нет. К вычету заявлена по этим трем кварталам очень не маленькая сумма. Вопрос: в 3 кв по итогам квартала будет НДС к уплате, нужно ли мне будет это НДС уплатить, не смотря на то, что по Дту 68 НДС у меня висит сумма, или же не платить, а ждать решения налоговой по камеральной проверки зачтут они или не зачтут ........ Пока по запросе из налоговой справки о налогах и сборах по НДС сумма в переплате не фигурирует...... Директору тоже пока не вызывали с оъяснением почему к вычету такая большая сумма (500 тыс).

[Yurif]

Думаю, тут двумя соображениями нужно руководствоваться. Когда заканчивается камеральная проверка - если это вопрос нескольких дней, то налоговая не успеет запустить механизм принудительного взыскания как на Вашем лицевом счете в карточке расчетов с бюджетом возникнет переплата. И второе - насколько надежны Ваши поставщики. Если среди них обнаружаться однодневки - не видать Вам в скором времени вычета. Придется долго и упорно его огтстаивать в различных инстанциях.

[MarinaAnna]

Сообщение от Yurif

Когда заканчивается камеральная проверка - если это вопрос нескольких дней, то налоговая не успеет запустить механизм принудительного взыскания как на Вашем лицевом счете в карточке расчетов с бюджетом возникнет переплата. И второе - насколько надежны Ваши поставщики. Если среди них обнаружаться однодневки - не видать Вам в скором времени вычета. Придется долго и упорно его огтстаивать в различных инстанциях.

Я бы конечно если сумма небольшая к уплате будет, лучше бы наверное заплатила, а потом уже ждала решения камеральной, думаю позвоню, перед тем как сдавать декларацию и поинтересуюсь когда закончится камеральная проверка и уже исходя из ответа решение нужно будет принимать, скажу директору пусть он принимает, платить или не платить......

[Veselenochka]

MarinaAnna, а почему так долго идет проверка за 4 кв. 2009 и 1 кв. 2010?

[MarinaAnna]

Сообщение от Veselenochka

а почему так долго идет проверка за 4 кв. 2009 и 1 кв. 2010?

Потому что :
1. Были за 4 и 1 кв корректировочные декларации.
2. Документы на проверку 4 кв были отданы без требования в марте м-це, а корректировочная за 4 кв была в сентябре.
3. Документы по 1 и 2 кв были отданы без требования в августе, но инспектор в августе была в отпуске, а док-ты были отданы лично ей в руки и видимо лежали у нее на столе.
4. Так как была коррек за 4 кв в сентябре отправлена по электронке, видимо отсчет будет от той даты.
Вообщем пока нет ни звонка, ни письма от них, буду звонить сама попозже и уточнять.

[Yurif]

Сообщение от MarinaAnna

Я бы конечно если сумма небольшая к уплате будет, лучше бы наверное заплатила, а потом уже ждала решения камеральной, думаю позвоню, перед тем как сдавать декларацию и поинтересуюсь когда закончится камеральная проверка и уже исходя из ответа решение нужно будет принимать, скажу директору пусть он принимает, платить или не платить......

Не факт, что ответят. Но решение насчет директора мудрое. Думаю, что стоит занять позицию, что мол надо уплатить, чтобы в противном случае при возможных неприятностях было можно сказать "А я предупреждала" )))

[MarinaAnna]

Сообщение от Yurif

Думаю, что стоит занять позицию, что мол надо уплатить,

А я всегда стараюсь принимать именно такие позиции, сначала объясняю , что может быть если......, далее свою позицию, а потом предлагаю принять решение.

[Veselenochka]

Сообщение от MarinaAnna

Потому что :
1. Были за 4 и 1 кв корректировочные декларации.
2. Документы на проверку 4 кв были отданы без требования в марте м-це, а корректировочная за 4 кв была в сентябре.
3. Документы по 1 и 2 кв были отданы без требования в августе, но инспектор в августе была в отпуске, а док-ты были отданы лично ей в руки и видимо лежали у нее на столе.
4. Так как была коррек за 4 кв в сентябре отправлена по электронке, видимо отсчет будет от той даты.
Вообщем пока нет ни звонка, ни письма от них, буду звонить сама попозже и уточнять.

платить нужно однозначно.

[Монашка]

Доброе утро!!!...У нас была выездная...проверяли за 08,09,до июля 10....есть недоимки пени и штрафы соответственно по НДС и прибыли...какими проводками все это дело украсить не знаю...помогите

[Youlia]

Монашка, все на 99-й счет начисляйте без учета для налогообложения.

[Монашка]

Спасибо большое