Возмещение коммуналки физику

[Iris002]

Уважаемые бухгалтера и специалисты, возникла необходимость консультации с вами о принятии на затраты в УСН (д-р) возмещения коммуналки физ.лицу, у которого наше ООО арендует склад. Есть договор с ним,есть расчет,который он нам принес по коммуналке на возмещение ему расходов. Р/сч у него нет,значит платить надо налом.Вопрос: мы получим деньги в банке на хоз.нужды (71 сч) и по расходнику ему выдадим арендную плату и возмещение коммуналки.К расходнику надо подшивать расчет,или договор,где прописана сумма арендной платы.? Или это к авансовому отчету,поскольку по 71 сч я должна отчитаться? Не знаю как правильно. И можно ли эти платежи включить в состав затрат в КУДиР,и что будет являться документом-основанием?

[АЭСка]

Если платите аренду физику, то НДФЛ за него должны платить с аренды и , думаю, с суммы возмещения.

Сообщение от Iris002

мы получим деньги в банке на хоз.нужды (71 сч) и по расходнику ему выдадим арендную плату и возмещение коммуналки

Если выдаете по расходнику ему, то из кассы К50, если из ав. отчета, то сч.71, к нему прикладывается, документ подтверждающий оплату, от физ. лица наверное это расписка.

Сообщение от Iris002

К расходнику надо подшивать расчет,или договор,где прописана сумма арендной платы.?

Эти документы надо отдельно хранить.

[Анdрей]

так легче включите в договор. Оплату комуналки будет оплачивать фирма

И вы ему можете перечислять платежи на сбер книжку, у вас получиться оборот по без налу. А так, я не сталкивался, но 100 000 руб тут действует или нет в инструкции 1843-у прописанно помоему только про обороты юр.лиц и ИП

В расходы, если прописанно в договоре, то поставить можно в любом случае. По без налу или через кассу.
Д60 К 50, 51
Д26, 44 К60

договор храниться отдельно. А так, можно просто в расходнике прописывать за что получил. в графе основание.

[Iris002]

В договоре прописано,что арендатор компенсирует арендодателю коммунальные платежи на основании представленных счетов и квитанций об оплате соотв.организаций. Все это он принес,я думаю,что соглашусь с Андреем,переведу ему на книжку.А как быть с арендой,ведь физик ежемесячно акты выставить не может,на основании каких документов проводки по аренде делать? Д 44 К 60,76 (арендная плата).Пусть просто договор в папке лежит,и на него ссылаться все время можно,примут в расходы при проверке?