"Книга доходов и расходов ИП" на ОСНО

[Альтаир+]

"Книга доходов и расходов ИП" на ОСНО, как грамотно её заполнять??? (зарегистрировались в Сентябре 2010г. опт.торговля стройматериалами) Пришло письмо из налоговой, явиться для пояснения НДС, при себе иметь книгу ИП. Что делать??? Как быть??? Как грамотно заполнить???

[Альтаир+]

Добрый день!!! "Книга доходов и расходов ИП" на ОСНО, как грамотно её заполнять??? (зарегистрировались в Сентябре 2010г. опт.торговля стройматериалами) Пришло письмо из налоговой, явиться для пояснения НДС, при себе иметь книгу ИП. Что делать??? Как быть??? Как грамотно заполнить???

[Светлана Дм]

Альтаир+, Ответила в пред.теме и дала ссылку на скачивание Книги и инструкцию. Вам еще надо вести Книгу покупок и Книгу продаж. Скорей всего, у Вас большое НДС к возмещению. Закупили товар (материалы), а реализовать еще не успели

[Альтаир+]

Наоборот НДС получился небольшим. При обороте примерно в 500т.р. за сентябрь НДС составил примерно 10т.р.

[Светлана Дм]

Сообщение от Альтаир+

Наоборот НДС получился небольшим

вообще-то, НДС нормальный. Упреки, подозрения обычно начинаются, когда разница между начисленным и к возмещению составляет менее 12%.

[Альтаир+]

Спасибо.Какие таблицы и графы заполнять в книге доходов и расходов для ИП на ОСНО ,если нет количественных остатков,т.е.сколько приобрели, столько и реализовали строительных материалов.

[Светлана Дм]

Альтаир+, я не помню, но в инструкции все должно быть написано

[Альтаир+]

К сожалению там ничего конкретного.

[Светлана Дм]

Альтаир+,
вот нашла это

При ОСНО книга ДиР заполняется следующим образом: таблицы 1-6А для внесения основных данных о движении товара (купля - продажа) по мере проведения этих операций, т. е. ежедневно; табл. 1-7А заполняется только если оборот невозможно подсчитать ежедневно и делается это один раз в месяц; в регистр прочих расходов заносятся все прочие расходы (транспорт, налоги, почтовые, курьерские услуги, канцтовары и т.д. и т.п. и пр.), если есть наемные сотрудники, то заполняется раздел зарплаты начисленной и выданной, если есть основные средства, то этот раздел тоже нужно заполнять. А вот потом уже все результаты попадают в расчет налогооблагаемой базы, цифра из которой ставиться в 3-НДФЛ и 4-НДФЛ.

[Nadiy]

наверное мне сдесь надо было спросить
Подскажите пожалуйста у меня в Книге уч. доходов и расходов суммы НДС за 04 кв. 2010 г.которые я еще не уплатила на тот момент висят в прочих расходах на начало 2011 года , соответственно влияет на 3-НДФЛ. Девченки подскажите это как восстановление висит и списывается или этого не должно быть??

[Марина1610]

Девочки,пожалуйста подскажите,у меня проверка 2013г,какие листы на доходы,и расходы заполнять?

[Марина1610]

Разобралась с листом 1-1А,не пойму куда доходы и расходы ,запуталась

[ptihka]

Марина1610, слева список товара, справа его реализация.

[Fox120]

Сообщение от Марина1610

Девочки,пожалуйста подскажите,у меня проверка 2013г,какие листы на доходы,и расходы заполнять?

Прикольно.. А если у Вас книги нет, Вы каким образом налог считали?

[Марина1610]

Я налог не считаю,у нас фирма,которая обслуживает предпринимателей,считает и по эл.сдает в ИМНС,я только первичку веду,но самое прикольное ,что эту книгу не ведут,а только книгу покупок и продаж.Пришла проверка по НДС и затребовала этот журнал за 2013г,вот мне и досталось его делать.Я в панике,сегодня в свой выходной вышла.У меня только все по банку,я взяла банк,и общими суммами заполняю.Не знаю,так или нет,куда доход поставить за проданный товар?

[ptihka]

Сообщение от Марина1610

У меня только все по банку,я взяла банк,и общими суммами заполняю.Не знаю,так или нет,куда доход поставить за проданный товар?

Когда открываете КДиР, то получается одна страничка слева, другая - справа. Слева заносите приход товара по номенклатуре, а на правой отражаете его реализацию, где и видно сколько НДС начислено и построчечно чистый доход по каждой позиции товара или убыток от продажи.

[Fox120]

Сообщение от Марина1610

Я налог не считаю,у нас фирма,которая обслуживает предпринимателей,считает и по эл.сдает в ИМНС,я только первичку веду,но самое прикольное ,что эту книгу не ведут,а только книгу покупок и продаж.Пришла проверка по НДС и затребовала этот журнал за 2013г,вот мне и досталось его делать.Я в панике,сегодня в свой выходной вышла.У меня только все по банку,я взяла банк,и общими суммами заполняю.Не знаю,так или нет,куда доход поставить за проданный товар?

А почему они книгу не ведут? На основании книги заполняется декларация. И книга доходов и расходов у ИП на ОСНО обязательный регистр налогового учета с обязательным заверением в налоговой. ИП на ОСНО, в отличии ИП на УСН обязаны заверять книгу в налоговой.
Доход заполняется по банку, так как для признания доходов, ИП использует кассовый метод.
Расход заполняете аналогично.

Вам нужно брать декларацию 3-НДФЛ за 2013 год и смотреть там цифры.. доходы, расходы с градацией. И эти же цифры у Вас должны быть по книге.

[Fox120]

Сообщение от ptihka

Когда открываете КДиР, то получается одна страничка слева, другая - справа. Слева заносите приход товара по номенклатуре, а на правой отражаете его реализацию, где и видно сколько НДС начислено и построчечно чистый доход по каждой позиции товара или убыток от продажи.

Это какую книгу открывать чтоб одна страничка слева, другая - справа? в какой программе? Открываю в 8.3БП никаких право - лево нет. Есть отдельные разделы, которые заполняются автоматически при разноске документов.

[Марина1610]

Я не знаю,почему не ведут,значит такие спецы.Я скачала в Экселе,там и заполняю,уж не знаю,ту ли.Дак значит приход нужно заносить с накладных?А не то что оплачено по банку?

[ptihka]

Сообщение от Fox120

Это какую книгу открывать чтоб одна страничка слева, другая - справа? в какой программе?

А это для тех, кто вручную делает.

Сообщение от Марина1610

Я скачала в Экселе,там и заполняю,уж не знаю,ту ли.

Сюда кидайте, скажем ту или нет.

Сообщение от Fox120

Дак значит приход нужно заносить с накладных?

Да, заносить товар нужно из накладных по номенклатуре.