Интересные ситуации

[Putnik1981]

Люди ну помогите же пожалуйста, сегодня уже нужно решение
задача №1
Российское предприятие покупает у организации-неризидента (не имеющей в России постоянного представительства) сосбственный простой вексель нерезидента (в иностранной валюте, не процентный).Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете организации (ООО) покупку и расчеты за вексель нерезидента? Должно ли ООО производить удержание налога на прибыль в качестве налогового агента ?

Задача №2
Как отразить в бухгалтерском учете и налоговом учете организации (ЗАО) внесение вклада в качестве вклада в имущество дочернего предприятия ООО основное средства (производственное оборудование,здания и сооружения) сырье, товары,денежные средства,земельный участок, финансовые вложения.Доля участия организации в ООО составляет 100%. Подлежит ли восстановлению и уплате в бюджет НДС,если указанное выше имущество приобреталось для осуществления операций,подлежащих налогообложению в соответствии с главой 21 НК РФ?

Задача №3
В случае, если организации является застройщиком-заказчиком и подрядчиком, платит ли она НДС из средств, поступивших от инвестора?
Если получены авансы от заказчиков, а отсутствует реализация, можно ли принимать НДС к зачету по полученным строительным материалам, выполненным субподрядным работам и т.д?
Какие налоговые обязательства будут возникать, если застройщик-заказчик и подрядчик выступает в одном лице.

[Putnik1981]

вот одну вроде решил
задача №1
Российское предприятие покупает у организации-неризидента (не имеющей в России постоянного представительства) сосбственный простой вексель нерезидента (в иностранной валюте, не процентный).Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете организации (ООО) покупку и расчеты за вексель нерезидента? Должно ли ООО производить удержание налога на прибыль в качестве налогового агента ?
вот я чего нарешал
ДТ 76 КТ51 на стоимость векселя
ДТ 58.2 КТ 76 акт приемки передачи векселя

В п. 1 ст. 309 НК РФ перечислены виды доходов, полученные иностранной организацией от источников в Российской Федерации (если получение таких доходов не связано с предпринимательской деятельностью иностранной организации через постоянное представительство в Российской Федерации), подлежащие обложению налогом на прибыль, удерживаемым у источника выплаты дохода в Российской Федерации.

В то же время исходя из положений п. 2 и пп. 5 п. 1 ст. 309 НК РФ доходы, полученные иностранной организацией от реализации векселя, обложению налогом у источника выплаты не подлежат, так как вексель не относится к тому имуществу, доходы от реализации которого подлежат налогообложению у источника выплаты в России в соответствии с требованиями п. 1 ст. 309 НК РФ.

глянте все ли правильно пожалуйста ничего не забыл?

[Putnik1981]

Ну гдеж вы гуру бух учета и Российского законодательства
просмотров много, а высказаться никто не хочет...жаль