Декларация по налогу за прибыль

[Natalya76]

В 2010 году сдала декларацию за 2009год. После сверки с налоговой поняла, что допустила ошибку при составлении всех деклараций за этот год.

1 квартал: нал.база - 63 руб. / налог 20% - 13 руб. / уплачен - да

1 полугодие: нал.база - 5761 руб. / налог 20% - 1152 руб. /уплачен - да

9 месяцев: нал.база уменьшилась −341 руб. / − /−

за год: нал.база по итогам года 4034 руб. / налог - 807 руб. / не уплачен

Уплачено авансами 1165 руб., а по итогу года получилось 807 руб.
Получилась переплата?

[Natalya76]

Когда и где надо указывать в декларации, что уже был перечислен аванс?

[SonNata]

Natalya76, в декларации в течение всего года отражаются авансы начисленные, а не уплаченные. Т.е. только то, что Вы должны были уплатить. А Ваша фактическая уплата вообще никак не отражается. Т.е. платили Вы или нет, больше платили или меньше, по декларации увидеть нельзя. Только при сверке с налоговой.