Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
|
![]()
Добрый день! Голова кругом... У нас есть контрагент, с ним у нас уйма договоров и т.д. Мы им грузили товар, в 1ске по договорам особо не разносили. На вопрос "за что платите?" их главбух сказала: это ваши деньги, распоряжайтесь как хотите.... на какой хотите договор на такой и закрывайте..... Теперь у них сменился главбух, и требуют от нас акты сверки по договорам... общая задолженность совпадает, но у них по одному договору мы им должны 1 500 000, а они нам 1 600 000. У меня вопрос: если мы подпишем акты сверки как они того требуют, не будет ли это означать, что в 2010 году мы должны были отдать в бюджет НДС с того самого 1 500 000? Который у них висит по 60.02.? И насколько налорги внимательно крыжат обороты именно в разрезе договоров?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
![]()
Самый простой выход договориться с главбухом им практически без разницы, а Вам разница есть.
По поводу налоговых бывает, что и очень внимательно разбираются. Сейчас освобожусь, и сделаю выкладку по статьям НК. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
![]()
Еще одна идея Вы попросите их выставить авансовую счет-фактуру и тогда у Вас проблем тоже не будет. Зачтете НДС по их счет-фактуре и все.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
|
![]()
Просто это все дела 4 квартала 10 года, который благополучно уже закрыт.... Их гл.б. ссылается на "новую политику руководства" и ничего менять под нас не будут... И плюс ко всему мы от них оч. здорово зависим.... в том плане, что это наш основной покупатель, которого надо "беречь, ценить и потокать...." Если честно у нас и без этого есть к чему придраться....:((((( но хотелось бы истыны...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
![]()
Истина Вещь полезная, особенно если она не на дне бутылки с вином. Если хотите знать надо углублять в недра методологии бухгалтерского и налогового учета, ну и еще кое-там чего.
Прежде чем углубиться попросите с них на законных основаниях счета-фактуры на аванс. Они должны были Вам их выставлять, даже обязаны. А Вы имеете право решать ставить к вычету или нет. Так вот недра... Согласно ГК ст 487 "предварительная оплата" предоплата это оплата товара до передачи этого товара покупателю. С этого момента на Продавце лежит обязательство по поставке товара или возврате денежных средств. На основании п. 1 ст. 154 НК при получении предоплаты появляется обязанность в исчислении НДС. Что точно считать предоплатой при наличии большого количества договоров с одним покупателем нигде не сказано. Сказано только о возникновении обязательств. Согласно бухгалтерского учета организация обязана проводить инвентаризацию задолженности не реже 1 раза в год. Т.е. можно проводить и чаще. При анализе судебных решений можно сделать вывод, что доказательством наличия предоплаты рассматриваются платежные поручения с четким указание за что платятся деньги, заполнение в счетах фактурах графы "к платежному поручению № от" и наличию актов сверок по подтвержденной сумме задолженности. На основании этого мне кажется. что налоговая очень захочет начислить Вам этот НДС. Поэтому лучше позаботься о вычетах с авансов. Ну вот если в кратце то так. Да и еще их главный бухгалтер права и это не политика руководства, а требования законодательства по бухгалтерскому учету. Необходимо четкое и подтвержденное разделение кредиторской и дебиторской задолженностей в разрезе каждого договора. Более того организации не имеют права сворачивать разные виды задолженности по одному контрагенту. Т.о. если Вы имеете дебиторскую и кредиторскую задолженности по одному контрагенту, то данные суммы задолженности необходимо отражать к разных разделах баланса (активе и пассиве). Это является грубым нарушением правил бухгалтерского учета. Правда за это нарушение никто не штрафует. Более того аудиторы при проверках не всегда даже замечание такое пишут. Последний раз редактировалось Kidlena; 08.04.2011 в 08:12. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
|
![]()
Спасибо огромное за "недра"... Просто все это в феврале началось, когда править НДС уже не было возможным.... Созвонилась с их ГБ она сказала, что в принципе не против провести взаимозачет по этим висячим договорам.... Хоть ччуть-чуть но легче стало....
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Helga17,
в платежках что написано?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
|
![]()
В некоторых есть ссылка на договор, в некоторых на счет, в некоторых просто "за материал"....
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | ||
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
но судя вот по этому: Цитата:
вариант с авансами тут не пройдет как я понимаю, потому что это все у вас по 62 счету? текущей датой, естессно? я бы сделала текущей датой переброску с договора на договор.. иначе нужно сдавать уточненку с доплатой ндс с аванса.. и надеяться что копать глубоко не будут..если будут проверять..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. Последний раз редактировалось Veselenochka; 08.04.2011 в 10:34. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|