декларация по налогу на прибыль

[Алла 79]

Подскажите, в 1 кв 2011г. деятельность на предприятии велась и отёт был сдан с прибылью (были заполнены строки на листе 02 120,180,190,200) и в разделе 1 строка 040,070. Во втором квартале деятельность не велась..., отёт заполняеться одинаково по первому кварталу? и все данные из первого квартала переходят в полугодие? Спасибо.

[Youlia]

В графе где авансовые платежи начисленные за предыдущий период - поставите те, что начислили по итогам 1 кв., и тогда налога к доплате не будет, платить ничего не надо.

[Алла 79]

что-то я не могу найти где это, есть только сумма авансовх платежей за отётный период ,а не за прошлый?

[Алла 79]

в каком разделе и какая строка? подскажите.

[Youlia]

Это в листе 2 стр. 210, 220, 230.

[Алла 79]

т.е. это будут авансовые платежи за отчётнй период а не за прошлый?

[Алла 79]

а в листе 2 , строки 100,120,180,190,200 заполняються?

[Youlia]

Это и есть прошлые начисленные авансовые в периоде.

[Youlia]

Сообщение от Алла 79

а в листе 2 , строки 100,120,180,190,200 заполняються?

Конечно. Они переносятся из прошлого отчета.

[Алла 79]

спасибо огромное.

[Ryska]

Добрый день, коллеги!
Не сочтите за откровенную тупость.. Ситуация:
в декларации за 9 мес. 2011 года налог начислен (стр. 180) 1743 руб. Я по стр.210 указала 1034 руб. (это налог за 1 кв. 2011 года. который мы начислили и уплатили 28 апреля. За полугодие получился убыток -352 руб.), а по строке 270 в декларации за 9 мес. указала налог к доплате по бюджетам.
По моей логике: в этом году мы уже начислили (и уплатили) н-г на прибыль в сумме 1034 руб. за 1й кв. Нарастающим итогом налог за 9 мес. 1743 руб. Поэтому к доплате разница 1743-1034=709 руб. Без указаний в стр. 210 этой суммы 1034 руб. мне декларация ставила к уплате весь налог 1743 руб.
Вопросы: я необоснованно заполнила строки 210-230 в НД за 9 мес., что привела к занижению налога в сумме 1034 руб.? Мне нужно было оставить эти сроки пустыми и уплатить в бюджет за 9 мес. 1743 руб.???
Заранее благодарна!

[Youlia]

Ryska, вы по полугодию уже должны были уменьшить эти начисления за 1 кв. Т.е. если у вас по полугодию получился убыток, то суммы за 1 кв. ставятся к уменьшению и в лицевом счете отражаются как переплата. А за 9 мес. прибыль 1743 получается уже не за 9 мес, а за 3 кв.

[Ryska]

Youlia, спасибо большое!
Я подам уточненку за 9 мес. без этих заполненных строк 210-230, и получится, что у меня в разделе 1.1 будет 1743 к уплате по декларации. А так как на лицевом у меня переплата 1034 руб. (то, что я уплатила по итогам 1 квартала, а потом по итогам полугодия поставила в уменьшение), то я верно тогда доплатила 709 руб. и мне больше ничего не нужно делать - ни доплачивать до 1743 руб., ни пени платить...
Я правильно понимаю?

[Youlia]

Сообщение от Ryska

то я верно тогда доплатила 709 руб. и мне больше ничего не нужно делать - ни доплачивать до 1743 руб., ни пени платить...

Если есть переплата, то можно доплатить только разницу. На всякий случай имеет смысл периодически проходить сверку с налоговой, например, раз в год.

[Ryska]

Сообщение от Youlia

Если есть переплата, то можно доплатить только разницу. На всякий случай имеет смысл периодически проходить сверку с налоговой, например, раз в год.

Да, инспектор сказала, что переплата на лицевом. Сейчас в 1С делаю уточненку. Убрала строки 210-230, в 1 разделе подтянулись к уплате по бюджетам 1743 руб. Правильно все? оплатила я разницу 28 октября

[Youlia]

Да, все правильно.

[Ryska]

Сообщение от Youlia

Да, все правильно.

СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!! надеюсь, больше писем писать не будут....