Как засчитать переплаченную сумму за налог на прибыль?

[MioMio]

Дело обстоит так.
Я ни разу не бухгалтер. Помогаю выписывать счета, акты. Работаю с Эльбой (онлайн-бухгалтерия), в нее же заношу все платежки из клиент-банка и в ней же формирую отчеты в налоговую.
У нас ИП на упрощенке 6%. За 2010 год налог на прибыль не был во время оплачен. Оплатили частично в июне. Например, 6000 из положенных 20000.
В июле пришло требование из налоговой об аресте счета на сумму всей суммы + пени (20000 + пени). Как только на счет поступили средства, с которых можно было списать всю сумму по требованию, банк так и сделал. Но нами же уже часть денег была уплачена. Как нам быть с этими 6000? Можно ли сделать так: включить эту сумму как оплаченную за 2 (или 3) квартал 2011? Если да, то как уведомить об этом налоговую, чтобы нам потом не сказали, что мы не всю сумму оплатили.
Авансовый платеж за 1 кв. 2011 был совершен как положено.

Подскажите, пожалуйста, как поступить.

[МосковскийБухгалтер]

Советую провести акт сверки с ИФНС

[MioMio]

Сообщение от МосковскийБухгалтер

Советую провести акт сверки с ИФНС

У нас есть Справка о состоянии расчетов по налогам и сборам по состоянию на июль 2011. Мы ее получили в налоговой, как раз после того, как прошла оплата по требованию и инициированная нами.

По справке в графе Переплата указаны суммы
4700 КБК 18210501011010000110
6000 КБК 18210501012010000110
- 660 КБК 18210601020040000110
- 1770 КБК 18210604012020000110

И есть заявление с отметкой налоговой о том, что просим перевести ошибочно перечисленные средства на КБК 1821050101101000110.

[МосковскийБухгалтер]

Справка о состоянии расчетов и Акт сверки с ИФНС - разные вещи.
Делайте Акт
Проверяйте все налоги
Учтите, что в течении 5-ти дней Вы должны вернуть в ИФНС Акт с подписью и печатью компании ( один экземпляр) в налоговую.
А затем пишите заявление о том, что
1. Или просите вернуть на счет переплату
2. Или просите зачесть переплату в счет будущих платежей.
Но не забудьте, что НИКТО И НИКОГДА не любит возвращать денежные средства.
Могут быть последствия ( например Камеральная или Выездная проверка)
Удачи.

[MioMio]

Сообщение от МосковскийБухгалтер

Но не забудьте, что НИКТО И НИКОГДА не любит возвращать денежные средства.
Удачи.

Нас вполне бы устроил вариант с засчитыванием произведенной переплаты в счет налога.

Получается, что без общения с налоговой сейчас мы не можем указать, что авансовый платеж оплачен и составляет 6000?

[МосковскийБухгалтер]

Нет, потом Вы никому и ничего не докажете
Будет Акт: подписанный Вами и ИФНС
Будет 2-й экземпляр заявления.
Не волнуйтесь, если по справке и по отчетности у Вас действительно переплата, написав официальное заявление в счет зачета.... думаю проблем не возникнет
Если конечно Вы имели 6000 рублей, а не 6000 в валюте, да еще и как в отчетности в тыс.

[MioMio]

МосковскийБухгалтер, вопрос по Акту сверки. Мы в налоговой возьмем их акт, а нужно ли нам подготавливать акт с нашей стороны? Или у налоговой все равно будут все наши платежи в их Акте указаны?

Я говорила о сумме в рублях.

Спасибо вам за комментарии.

[МосковскийБухгалтер]

Нет, Ваш Акт не нужен
Проверяете все их данные, по всем уровням бюджета
Подписываете и ставите печать
Если они что-то потеряли, днлаете КОПИИ либо отчетности, либо платежного поручения с отметкой банка и.........Самое главное не забудьте про 5 дней. Потом он не действителен.
Поэтому, если хотите и можете после 9-ти месячной отчетности отдохнуть, лучше уж отдохнуть, затем в одном окне ( сдав заявление) заказать Акт сверки , ну и дальше по схеме.
Удачи