Расчет лимита остатка кассы

[@lik@]

Добрый день!Подскажите пожалуйста,правильно ли высчитан лимит остатка по кассе.По формуле,опубликованной в журнале "Упрощенка" директор высчитал и установил лимит.Но у меня что-то сомнения по поводу суммы остатка на конец рабочего дня.Уж больно много позволено оставлять. За расчет взят декабрь 2011г. Наличка составила 206500 руб.В декабре 22 рабочих дня при 5 дневной неделе.В период один раз в 7 дней планируется сдавать выручку в банк.Получается расчет: 206500:22*7=65704,54 руб.Что то многовато по моему.Или расчет не верный.

[@lik@]

Пока ждала помощи,рыскала по инету.И на все вопросы сама себе ответила.Копирую,может кому-то тоже поможет.

Почитав всякое разное в интернете на эту тему, составила такой приказ ...

ПРИКАЗ № 001
от 31 декабря 2011 г.

По ООО «Ягодка»

об установлении лимита остатка кассы организации

Настоящим в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ, утв. Банком России 12 октября 2011 г. № 373-П в целях ведения кассовых операций в ООО «Ягодка» на 2012 год устанавливаются следующие сроки и показатели.

1) В качестве расчетного периода для установления лимита остатка кассы принять период прошлого года - 4-й квартал 2011 года, в котором розничная наличная выручка организации составила 2 490 318 рублей. В соответствии с графиком работы магазина организации количество рабочих дней в 4-м квартале 2011 года в целях расчета лимита остатка составило 92 дня.

2) Установить периодичность инкассации сверхлимитной наличной выручки равной 7 рабочим дням с учетом графика работы магазина организации 7 дней в неделю. Организация сдает выручку в банк каждую пятницу.

3) На основании сроков и показателей, перечисленных в пунктах 1 и 2 настоящего приказа в соответствии с требованиями Приложения к Положению Банка России от 12 октября 2011 г. № 373-П установить лимит остатка кассы организации на 2012 г. равным 189 481 (Сто восемьдесят девять тысяч четыреста восемьдесят один) руб.

(2 490 318 руб. / 92 дня) * 7 дней = 189 481 руб.

4) Поступающая в кассу предприятия выручка (в соответствии с п.2 Указания №1843-У) может расходоваться на следующие цели:
• на заработную плату,
• иные выплаты работникам (в том числе социального характера),
• стипендии,
• командировочные расходы,
• на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг,
• выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги.



Генеральный директор