Помогите с журналом хозяйственных операций!

[Ne_znaika)]

1.Отражена сумма зарегистрированного уставного капитала ООО «Стрекоза» 75/1 80 800000-00
2.Внесен взнос в уставный капитал на расчетный счет ООО «Стрекоза» учредителем Г.З. Газиевой 51 75/1 300000-00
3.Внесен взнос в уставный капитал на расчетный счет ООО «Стрекоза» учредителем В.Д. Гузеевой 51 75/1 200000-00
4.Внесен взнос в уставный капитал на расчетный счет ООО «Стрекоза» учредителем Д.С. Михалковым 51 75/1 300000-00
5.Отражены расходы по открытию расчетного счета ООО «Стрекоза» 26 60 7000-00
6.Начислена арендная плата за помещение магазина 44 76 10000-00
7.Начислен НДС по арендной плате за помещение магазина аксессуаров 19 76 1800-00
8.Оплачен счет ООО «Материк» по арендной плате за помещение магазина аксессуаров 76 50 11800-00
9.НДС принят к вычету 68 19 1800-00
10.Приобретен товарный знак у ЗАО «ZNAK» 08/5 60 210000-00
11.Начислен НДС по приобретенному товарному знаку 19 60 37800-00
12.Оплачен счет ЗАО «ZNAK» 60 51 247800-00
13.НДС принят к вычету 68 19 37800-00
14.Товарный знак переведен на баланс 04/1 08/5 210000-00
15.Акцептован счет фабрики по производству торгового оборудования «Витрина» за стенды 08/4 60 99000-00
16.Начислен НДС по приобретенной мебели 19 60 17820-00
17.Оплачен счет фабрики по производству торгового оборудования «Витрина» 60 51 116820-00
18.НДС принят к вычету 68 19 17820-00
19.Стенды введены в эксплуатацию по первоначальной стоимости 01/1 08/4 99000-00
20.Оприходовано оборудование от поставщика компьютеров и оргтехники ООО «Бит и Байт» 08/4 60 73000-00
21.Начислен НДС по приобретенному оборудованию 19 60/1 13140-00
22.Оплачен счет поставщика ООО «Бит и Байт» 60/1 51 86140-00
23.НДС принят к вычету 68 19 13140-00
24.Оборудование введено в эксплуатацию по первоначальной стоимости 01/1 08/4 73000-00
25.Оприходованы аксессуары от поставщика ООО «Кокетка» 41/2 60 12000-00
26.Начислен НДС по приобретенным аксессуарам 19 60 2160-00
27.Оплачен счет поставщика ООО «Кокетка» 60 51 14160-00
28.НДС принят к вычету 68 19 2160-00
29.Отпущены комплектующие изделия в основное производство 20 10/2 12000-00
30.Начислена заработная плата работникам основного производства 20 70 12000-00
31.Начислена заработная плата общехозяйственному персоналу 26 70 132000-00
32.Удержан НДФЛ 70 68 18720-00
33.Начислены пенсионные взносы в ПФР (16%) 20 69/2 1920-00
26 69/2 21120-00

34.Начислены взносы в ПФП (6%) 20 69/2 720-00
26 69/2 7920-00

35.Начислены взносы в ФСС (2,9%) 20 69/1 348-00
26 69/1 3828-00

36.Начислены взносы в ФФОМС (5,1%) 20 69/3 612-00
26 69/3 6732-00

37.Начислены взносы на травматизм (0,2%) 20 69/1 24-00
26 69/1 264-00

38.Общехозяйственные расходы списаны на затраты основного производства 20 26 178864-00
39.Акцептован счет ООО «Идея» за рекламу 44 76/6 23000-00
40.Начислен НДС по рекламе 19 76/6 4140-00
41.Оплачен счет ООО «Креатив» за рекламу 76/6 51 27140-00
42.НДС принят к вычету 68 19 4140-00
43.Продана продукция 62/1 90/1 300000-00
44.Отражен НДС в выручке 90/3 68 45762-71
45.Акцептован счет ООО «Креатив» за рекламу 44 76/6 3000-00
46.Начислен НДС по рекламе 19 76/6 540-00
47.Оплачен счет ООО «Креатив» за рекламу 76/6 51 3540-00
48.НДС принят к вычету 68 19 540-00
49.Списана фактическая себестоимость оказанных услуг 90/2 43 206448-00
50.Списаны расходы на оказание услуг 90/5 44 36000-00
51.Списан финансовый результат от оказания услуг 90/9 99 11789-29

Заранее спасибо!!!

[Ne_znaika)]

Мне кажется, что возможно какие-то проводки пропущены, а в каких-то неправильно указан дебет с кредитом, т.к. считая оборотно-сальдовую ведомость данные в оборотах по дебету и кредиту не сходятся.

[AlexVX]

Сообщение от Ne_znaika)

Мне кажется, что возможно какие-то проводки пропущены, а в каких-то неправильно указан дебет с кредитом, т.к. считая оборотно-сальдовую ведомость данные в оборотах по дебету и кредиту не сходятся.

Обороты по дебету и кредиту должны сходиться даже если у вас будут отсутствовать нужные проводки или среди проводок будут явно ошибочные. Несхождение (несходимость?) означает арифметическую ошибку при подсчете оборотов.