Документы за прошлый год... что с ними делать???

[Римпомпоне]

Добрый день! Обнаружились неоприходованные доки за 2 кв. 2011 года. Накладная и счет-фактура по закупленному товару. Как теперь быть? Оприходовать этим годом? А что со счет-фактурой? Доп лист ко второму кварталу?

[Римпомпоне]

О, ответьте, пожалуйста! Если я сделаю доп. лист за 2 кв. 2011, то у меня будет уточненная декларация, так? если уточненка, то уменьшиться сумма НДС к оплате в бюджет. Мне это грозит проверкой???

[Таинственная Незнакомка]

оформите как непринимаемые...

[Эльвира Д]

Римпомпоне, а товар оплатили ? с контрагентом расчеты закрыты?

[Римпомпоне]

Эльвира Д, Оплатили тоже в прошлом году (аванс был). Я их потому и нашла, что аванс незакрытый висел.
Таинственная Незнакомка, а почему как непринимаемые?

[Таинственная Незнакомка]

потому что к прошлому налоговому периоду относятся

[Veselenochka]

Сообщение от Римпомпоне

Накладная и счет-фактура по закупленному товару.

товар где? на складе?

[Римпомпоне]

Veselenochka, b]Veselenochka[/b], Товар на складе, т.е. прибыль не была затронута. я так полагаю, что оприходовать документы могу этим кварталом.
Д41-К60.01 Поступил товар
Д19,-К60,01 выделен НДС
Д60.01-К60.02 Зачтен аванс поставщику
Д68.02-К19 НДС к вычету - и вот здесь боооольшой вопрос. Читала-читала - кто-то считает, что доп. лист нужно ко 2 кварталу, а кто-то, что НДС к вычету можно учесть в текущем квартале, если доказать, что документы пришли именно в нем. И арбитраж тоже разный. Может, я чего не так поняла?

[Veselenochka]

Римпомпоне, принимайте текущей датой, и ндс к зачету тоже

[Римпомпоне]

Veselenochka, Ой, какой приятный ответ! А как лучше обосновать НДС к зачету в этом квартале?

[Veselenochka]

Сообщение от Римпомпоне

А как лучше обосновать НДС к зачету в этом квартале?

лень сейчас искать, но если вкратце:
НК разрешает не сдавать уточненки при обнаружении ошибки в прошлом периоде, не повлекшей за собой уменьшение налоговой базы.

а право на вычет возникает при наличии с/ф.
с/ф вы получили в текущем периоде.. как-то так..

[Римпомпоне]

Veselenochka, Ооооооо! Спасибо огромное!

[Alyonushka]

А подскажите такой вопрос. В ходе аудиторской проверки были выявлены ошибки по НДС с авансов как выданных, так и полученных. Т.е. 76АВ и 76ВА не были своевременно закрыты (на дату отгрузки и принятия товара). И эти ошибки есть как в 2009 так и в 2010гг. Соотвественно изменились все книги покупок и продаж. Причем за 2 года итоговая сумма получается к доплате, но если считать по каждой отдельной декларации, то некоторые к доплате, некоторые к уменьшению ранее поданных деклараций. Что теперь делать? Подавать уточненные за все периоды?? Чем это грозит?? Сумму недоплаты мы уже уплатили. Будет ли налоговая камералить? Начислят ли штрафы и пени по тем периодам, где идет недоплата?

[Veselenochka]

Сообщение от Alyonushka

Сумму недоплаты мы уже уплатили.

ну раз уже доплатили - конечно подавайте уточненки

Сообщение от Alyonushka

Будет ли налоговая камералить?

будет конечно. камералят все декларации. в этом нет ничего страшного

Сообщение от Alyonushka

Начислят ли штрафы и пени по тем периодам, где идет недоплата?

штрафы нет, пени - да, начислят

[Alyonushka]

Сообщение от Veselenochka

будет конечно. камералят все декларации. в этом нет ничего страшного

А камеральная проверка затронет только декларации или придется им нести книги покупок и продаж и т.д.? Просто у нас никогда не было камеральных проверок, правда мы прибыль пересдавали т.к. с авансовыми платежами напутали при расчете налога на прибыль и камеральная была только по декларациям. Т.е. они сами у себя проверили наши декларации и все, документы к ним мы никакие не носили.

[Veselenochka]

Сообщение от Alyonushka

А камеральная проверка затронет только декларации или придется им нести книги покупок и продаж и т.д.?

да кто ж их знает что они запросят. может и ничего

[Alyonushka]

Сообщение от Veselenochka

да кто ж их знает что они запросят. может и ничего

Спасибо))))))))) Не знаю почему, но стало легче на душе)))) Будем значит пересдаваться, что поделать.