99 сч

[Мария я]

Проверьте, пожалуйста, проводки
Дт99.01.1 Кт68.12-6264 начислен УСН за 2кв
Дт99.01.1 Кт68.10-1000 начислен штраф в ПФР
а то при закрытии месяца в справке-расчет прибыль по 99сч на эту сумму не уменьшается?

[ГЛБ]

Мария я, проводки правильные, может вы по 99 счету субконто выбираете не то, должно быть налоговые санкции

[Малюска]

ГЛБ, а штрафы и пени разве не на 84 относим?

[Larky]

Нет... При чем тут прошлые периоды?

[ГЛБ]

Малюска, нет, на 99

[Мария я]

Субконто выбирала налоговые санкции. У меня в Оборотке ставит на 99сч, а при закрытии месяца в справке- расчет вообще не указывается эта сумма.

[Малюска]

Сообщение от ГЛБ

Малюска, нет, на 99

ГЛБ,

[Янни]

День добрый всем!
Вышел спор и появились сомнения. Подскажите, какими проводками доначислить страховые взносы по акту проверки за 1 кв, если сейчас сдается отчетность за 2 кв. текущего отчетного года?
По-моему мнению должно быть так:
Дт 99.1 Кт 69.1 доначислены страх вз по акту проверки текущ отч-го года
или
Дт 91.2 Кт 69.1 (скорее так, чем первый вариан, т.к. на 99 чаще относятся пени и штрафы)

Вторая сторона спора убеждает, что нужно на 44 относить эти доначисления.

Кто же прав?