"Глобальные" вопросы начинающего главбуха.

[Татьяна17]

Здравствуйте.
Поздравьте меня и одновременно прошу поддержать меня в новой должности.
Опыт работы в бухгалтерии 5 лет на разных участках. На предыдущем месте работы меня даже формально повысили до главбуха.Дали вести маленькое предприятие под присмотром "Старшего" главбуха. Но работа не сложилось в силу межличностных отношений с этим старшим главбухом (не смотря на ее опыт, мы с ней почти два года работали рядовыми бухгалтерами,только она вела налоги).Потом ее повысили. Доверили вести несколько предприятий как официальному главному бухгалтеру. Естественно скоро штат нашей бухгалтерии вскоре весь поменялся.Всех старых работников она поменяла. Мне тоже пришлось уйти.
Сейчас я устроилась в небольшое предприятие находящийся на УСН (доходы 6%) и ЕНВД.
На предыдущем месте работы я работала на ОСНО, все "мелкие" налоги я делала сама,а вот бухотчетность(баланс,формы и налог на прибыль делала "старший"главбух.
Извините,что описываю ситуацию подробно. Просто хочу,чтобы меня поняли и не сильно кидались "помидорами" если буду завать на ваш взгляд глупые вопросы.
Я сейчас нахожусь в растерянном положении. Вроде УСН И ЕНВД проще, но если не работал и не знаешь ньюансов,то не так и просто.
К тому же там где я сейчас работаю есть и предприятие на ОСНО,но его ведет другой главный бухгалтер. Она сейчас в отпуске. А директор требует от нас чтобы мы были взаимозаменяемы с ней (оно конечно понятно).
И директор видимо решил меня "проверить". Сначала дал задание просчитать налоги с определенного обьема реализации. Сейчас просит предложения для оптимизации налогов по предприятию на ОСНО.

[Татьяна17]

Конкретно сейчас его интерисует.
Есть определенная сумма которую он переодически дает нашим организациям как безпроцентный заем.
Что выгодней ему, заключать договор займа с организацией как физлицо или если одно наше ООО будет давать заем другому нашему ООО.
В плане налогов, что будет более выгодно?

[Tina25]

Татьяна17, поздравляю Вас с новой должностью! Верьте в себя, у Вас все получится А если будут какие-либо вопросы, спрашивайте на форуме, Вам обязательно помогут

[Татьяна17]

Сейчас у нас одна организация дает займ другой организации (как уже писала безпроцентый).
Сейчас ему пришла мысль,чтобы заключить займ от него как физ.лица под небольшой процент. Якобы тогда мы меньше платим налог на прибыль, а только его НДФЛ.
Но ведь для того кто получает это не доход, а кредиторская задолженность.
А тот кто дает этот займ, у него доходом является только сумма % выданного займа, а сама сумма займа сядет в дебиторскую задолженность.
Налог на прибыль ведь с нее не нужно платить
Зачем все переоформлять и платить НДФЛ? Если можно % по займу сделать меньше 13%... вот вам и выгода.
что-то я запуталась? я что-то не понимаю?упустила?

[Татьяна17]

Tina25 спасибо за поздравления и поддержку. Я верю,что хороших людей больше и мне обязательно помогут.
Просто,мне сейчас нехватает еще знаний и опыта,чтобы чувствовать себя уверенно. Но я буду стараться собирать ценную информацию и уметь её применять в своей работе.

[К@труся]

Татьяна17, поздравляю!!! Желаю Вам терпения, спокойствия и веры в себя!

[MarinaAnna]

Сообщение от Татьяна17

Конкретно сейчас его интерисует.
Есть определенная сумма которую он переодически дает нашим организациям как безпроцентный заем.
Что выгодней ему, заключать договор займа с организацией как физлицо или если одно наше ООО будет давать заем другому нашему ООО.
В плане налогов, что будет более выгодно?

Никакой разницы от юр лица или от физ лица, займы никакими налогами не облагаются, получили займ, через какое-то время его вернули, никак он не влияет ни на налог на прибыль, ни на налог УСН, если он беспроцентный.
Ну а если процентный, то у юр лица (если оно заемщик), проценты получаются доходом и соответственно налогом на прибыль будут облагаться, но только проценты, а никак не сам займ. Так же у УСН, проценты будут облагаться налогом УСН, только проценты, но при условии, что они не только начислены, но и получены в денежном измерении, т.е. если либо на р/счет эти проценты поступили или в кассу.
Ну а если про физика, то проценты физика, это его чистый доход и облагаться он будет подоходним налогом.

[Татьяна17]

MarinaAnna Спасибо большое. Значит я правельно думала. Просто ему не сказала пока. Начальсво ведь знаете как умеет говорить с напором и уверенностью. Он мне свою мысль о том, что можно будет сократить налог на прибыль, за счет выдачи займа от физ лица, а не от юр.лица так бурно и радостно выдал, эврику открыл вроде как я начала сомневаться, может я что-то не догоняю...засомневалась. Сказала посмотрю,подумать нужно, многозначительный взгляд изобразила...вот уж посмеялся бы над нами опытный главбух.
MarinaAnna еще раз спасибо. Придется его растроить, не получилась у него комбинация века.

[Татьяна17]

Если он еще, что-то "откроет" подобное, я уж в этой теме писать буду.
Да и извините за опечатки, хотела исправить,так уже нельзя. 15 минут дано на правку,а я отвлеклась.

К@труся спасибо Страшновато конечно. Но с другой стороны если сам шаг вперед не сделаешь, никто его за тебя не сделает.

[MarinaAnna]

Сообщение от Татьяна17

мне сейчас нехватает еще знаний и опыта,чтобы чувствовать себя уверенно. Но я буду стараться собирать ценную информацию и уметь её применять в своей работе.

А мы тебе в этом поможем !

[Татьяна17]

Скажите пожалуйста авансовые платежи по УСН обязательно нужно платить ежеквартально или возможно оплатить за весь год по истечению налогового периода т.е уже в 2013 году за весь 2012 год.
В консультанте пишут, что если есть доход то должны быть авансовые платежи, но бухгалтер который до меня работал оплатил за весь 2011 год в апреле 2012 года. Она была права или нет?

[Veselenochka]

Сообщение от Татьяна17

Она была права или нет?

нет, не права

[Татьяна17]

Еще вопрос мы совмещаем УСН и ЕНВД должны ли мы предъявлять бухгалтерскую отчетность в налоговую?

[Татьяна17]

Значит нужно авансовые платежи обязательно платить?

[Veselenochka]

да, должны

[Veselenochka]

Сообщение от Татьяна17

Значит нужно авансовые платежи обязательно платить?

да, если по итогам квартала получается аванс к уплате

[Татьяна17]

Еще вопрос мы совмещаем УСН и ЕНВД должны ли мы предъявлять бухгалтерскую отчетность в налоговую?(баланс, формы)

Привожу строки из Консультанта

если организация совмещает УСН и ЕНВД, то она обязана:
- вести бухгалтерский учет;
- представлять бухгалтерскую отчетность в налоговые органы.
Дело в том, что законодательство не освобождает организации, которые платят ЕНВД, от этих обязанностей. Это следует из п. 3 ст. 4, ст. 15 Закона N 129-ФЗ, пп. 5 п. 1 ст. 23 НК РФ.
Как указывают контролирующие органы, если организация применяет два специальных налоговых режима, один из которых не освобожден от ведения бухгалтерского учета, то она должна представлять в налоговый орган бухгалтерскую отчетность в целом по организации (Письма Минфина России от 29.09.2009 N 03-11-06/3/239, от 13.02.2009 N 03-11-09/51, от 20.05.2008 N 03-11-04/3/251, ФНС России от 14.03.2012 N ЕД-4-3/4262@, УФНС России по г. Москве от 05.10.2010 N 16-15/104035).
К такому же выводу пришли ФАС Уральского округа в Постановлении от 15.01.2008 N Ф09-11165/07-С3 и ФАС Северо-Западного округа в Постановлении от 12.12.2007 N А44-1375/2007.

Судя по этим строкам то да, но опять же у нас сдавали только декларации ЕНВД и УСН, бухотчетность не сдавали.
Я вот сейчас думаю, нужно сдавать было за 2 квартал и нужно ли будет сдавать 9 месяцев.
Кто работает на УСН И ЕНВД подскажите пожалуйста вы сдавали бух отчетность за полугодие? год?

[Veselenochka]

Татьяна17, я же вам ответила, что вы должны сдавать бух.отчетность
в том числе за 1,2,3 и 4 квартал

[Татьяна17]

Veselenochka, спасибо за ответы. Я подумала, что когда вы писали да,должны это относилось к авансовым платежам, а не бух.отчетности.
Теперь поняла, что должна буду и бух.отчетность сдавать.
Просто главбух которая была до меня работала на этих предприятиях 13 лет, не могла же она так косячить и не сдавать формы, вот я и засомневалась.

[MarinaAnna]

Сообщение от Татьяна17

не могла же она так косячить и не сдавать формы,

Бухгалтер бухгалтеру рознь, значит там был плохой бухгалтер...