Выплата прошлогодней зарплаты

[Kartinka]

Добрый день! Я в бухгалтерии новичок, особенно в 1С8.2.
Пожалуйста, помогите разобраться. В 2011 была начислена зарплата за октябрь, ноябрь, декабрь, а вот выплачена была в июне, июле 2012 года (через банк). Как принять эти суммы в расходы в 2012 году. Какими документами, проводками оформлять эту ситуацию? Спасибо.

[Жабина Оксана]

Kartinka, если в программе было начисление з/п, тогда в расходы она уже принята соответствующей датой. Посмотрите регламентные операции по начислению з/п в вашей 1С за эти месяца.

[Kartinka]

Оксана, спасибо, я посмотрю, а разве з/пл в расходы не датой выплаты сотруднику попадает?

[Жабина Оксана]

нет, не датой выплаты, а последним днем отчетного месяца. При формировании Закрытия месяца. В закладке Зарплата я провожу последним днем месяца Документы "Начисление з/п", "Начисление страховых взносов" и "Отражение з/п в регламентированном учете".

[Аланда]

Сообщение от Kartinka

разве з/пл в расходы не датой выплаты сотруднику попадает?

Это зависит от того,на какой системе налогообложения вы находитесь.При ОСНО расходы на з/п учитываются по начислению ,а при УСН в книгу доходов и расходов расходы на з/п учитываются по факту выплаты.

[Kartinka]

Сообщение от Аланда

Это зависит от того,на какой системе налогообложения вы находитесь.При ОСНО расходы на з/п учитываются по начислению ,а при УСН в книгу доходов и расходов расходы на з/п учитываются по факту выплаты.

Извиняюсь, главного не сказала, организация на УСН (доходы-расходы).
Поэтому очень интересует как учесть данные выплаты в расходах и какими документами и проводками все это дело оформлять.

[Жабина Оксана]

Сообщение от Kartinka

организация на УСН (доходы-расходы).

ну вот. Тогда мой совет Вам не подходит. У меня ОСНО. Тогда ваш вариант

Сообщение от Аланда

УСН в книгу доходов и расходов расходы на з/п учитываются по факту выплаты.

[АннаН]

Делаете ведомость на выплату и выплачиваете, через банк или кассу. Проводки будут Д70 К50(51) и запись к КДиР попадет датой выплаты

[Kartinka]

Сообщение от АннаН

Делаете ведомость на выплату и выплачиваете, через банк или кассу. Проводки будут Д70 К50(51) и запись к КДиР попадет датой выплаты

Именно так и поступила: создала ведомость, оформила выплату через банк, не попадает эта сумма в КДиР.
Может что ещё нужно для этого сделать?
Помогите, уважаемые бухгалтера.

[Аланда]

Сообщение от Kartinka

оформила выплату через банк

вы перечисляете зарплату на карты сотрудникам или из кассы выплачиваете?

[Kartinka]

перечисления идут на карту

[Аланда]

Тогда не могу сказать,почему не попадает выплаченная сумма в КДиР,тем более,что вы в программе 1С8 работаете,я ее не знаю.

[Вес`на]

Сообщение от Kartinka

Именно так и поступила: создала ведомость, оформила выплату через банк, не попадает эта сумма в КДиР.

а к платежке и банковской выписке привязали эту ведомость?

[Kartinka]

То есть, как я понимаю, создаем ведомость выплаты, производим перечисление с р/с и в этот момент сумма должна уйти к КДиР. И все?
А может это быть как-то связано с выполнением или невыполнением регламентных операций, закрытие месяца..?

[Kartinka]

Сообщение от Вес`на

а к платежке и банковской выписке привязали эту ведомость?

Да, как раз в выписке и выбираю необходимую ведомость на выплату з/пл.

[Вес`на]

Kartinka, ну и если ведомость проведена, выписка тоже, то должна попадать в КУДиР. Если конечно по 70-ому есть эта задолженность сотруднику

[АннаН]

Начисления проведены? тогда выплаты точно не попали? месяц, за который платите, в ведомости правильно поставили?

[Майя Иванова]

Сделайте вручную проводку: Д Н02.2 и сумма. Тогда эта сумма попадет в книгу доходов и расходов. Я так всегда делаю, например, когда авансовый отчет проведен, за счет средств работника, а возмещение по нему происходит позже, то есть в КДиР надо чтобы попало по поздней дате (дате возмещения работнику).

[Вес`на]

Сообщение от Майя Иванова

Сделайте вручную проводку: Д Н02.2 и сумма.

не делайте никогда ручных проводок

Сообщение от Майя Иванова

Я так всегда делаю, например, когда авансовый отчет проведен, за счет средств работника, а возмещение по нему происходит позже, то есть в КДиР надо чтобы попало по поздней дате (дате возмещения работнику).

прога сама проводит по более поздней дате, не нужно ломать её ручными проводками