Возврат зар.платы

[ИП Елена]

Подскажите пожалуйсто, У нас доходы-расходы, заработную плату мы перечисляем на счет сотрудника. Мы перечислили зар.плату сотруднику на по ошибке в реквизите р/счета зар.плата вернулась нам обратно. Как мне отразить этот возврат в книге ДиР? Я предпологаю, что сторно.

[Sasha]

Сообщение от ИП Елена

Подскажите пожалуйсто, У нас доходы-расходы, заработную плату мы перечисляем на счет сотрудника. Мы перечислили зар.плату сотруднику на по ошибке в реквизите р/счета зар.плата вернулась нам обратно. Как мне отразить этот возврат в книге ДиР? Я предпологаю, что сторно.

Это не доход. Поэтому в книге учета ДиР эту сумму отражать не нужно. Просто это деньги которые вернулись на р\сч, но не учитываются в базе по налогу УСН. Там по-моему даже колонка для таких сумм предусмотрена.

[ИП Елена]

Спасибо

[martm]

Сообщение от Sasha

Это не доход. Поэтому в книге учета ДиР эту сумму отражать не нужно. Просто это деньги которые вернулись на р\сч, но не учитываются в базе по налогу УСН. Там по-моему даже колонка для таких сумм предусмотрена.

сейчас уже нет такой колонки. все записи в КДиР вносятся только для исчисления единого налога.

[баттерфляй]

Сообщение от ИП Елена

Подскажите пожалуйсто, У нас доходы-расходы, заработную плату мы перечисляем на счет сотрудника. Мы перечислили зар.плату сотруднику на по ошибке в реквизите р/счета зар.плата вернулась нам обратно. Как мне отразить этот возврат в книге ДиР? Я предпологаю, что сторно.

Начисление з/ты
Дт 20 Кт 70
отправили зарплату:
Дт 70 Кт 51
получили назад:
Дт 51 Кт 70 (выбрать возврат и в книгу ДиР эта сумма пройдет с-)
и снова:
Дт 70 Кт 51
Есть еще вариант, я сегодня столкнулась с начислениями в 1С и как с их помощью можно выходить из сложившихся ситуаций.
Можно забить к примеру в справочнике начисления, начисление: (зарплата возврат) в аналитике выбрать не принимаемаемая к НУ и соответ. когда вы первый раз отправляли зарплату в выписке во 2-м Субконто поменять на этот вид начисления и соответственно в книгу ДиР не войдет этот расход.Когда деньги вернутся на р/сч в этой выписке выбираете доходы не принимаемые к НУ.
У меня есть ЕЩЕ ВАРИАНТ: Я бы поступила так:
Можно протянуть эту сумму через 76,5 Расходы не принимаем. к НУ(для того чтобы не заморачиваться с начислениями)
В первой выписке поменять 70 на 76,5 Субконто Сотрудники
Возврат на р/сч на 76,5-доходы не принимаем к НУ
И отправить уже правильно:
Дт 70 Кт 51

[марива]

По 76,5 какие расчеты проходят. а может на 90,2 прочие доходы не принимаемые к НУ??

[баттерфляй]

Сообщение от марива

По 76,5 какие расчеты проходят. а может на 90,2 прочие доходы не принимаемые к НУ??

Ты думаешь, первоначальное перечисление на 91.3, а потом приход ? на 90,2? Мне кажется в этой ситуации в течении месяца будут "утяжеляться" обороты по 91 и 90, а нам это не нужно и по сути дела это не доход и было бы не корректно отправлять его на 90 сч.
Приятней для восприятия :
Дт 51 Кт 76,5-ошибочно перечисл.
Дт76,5 Кт 51- вернулся платеж
Все! 76,5 закрывается и все очень даже, отлично!

[марива]

нет не доход. Наверно надо открыть новый контрогент в справочнике ошибочно перечисленные платежи либо з/п??? и все возвратные платежи ошибочные отдельно видеть на 76.

[баттерфляй]

Сообщение от марива

нет не доход. Наверно надо открыть новый контрогент в справочнике ошибочно перечисленные платежи либо з/п??? и все возвратные платежи ошибочные отдельно видеть на 76.

Подход верный.У меня в справочнике забит контрагент Сотрудники, а в видах договоров можно указать возврат ошиб.переч.зарплаты(это на усмотрение).

[марива]

А ИП Елена что молчит? Наверно все уже сделала и без нас.
Я на карточки также перечисляю и на будущее надо знать ответ мало ли может пригодится.