Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
10.08.2012, 09:55 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Адрес: г.Красноярск
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
расчеты с подотчетниками.
ПОМОГИТЕ!!!!!!Работаю не первый год но с таким столкнулась впервые. Директор он же кассир и гл.бух. сдавала выручку магазина в банк как возврат подотчетных средств. Соответственно и приходовала выручку не на 50 счет а на 71, на данный момент на 71 счете образовалась кредиторка 1,5 млн. руб. Кто знает как можно все это безобразие исправить.
|
10.08.2012, 13:20 | #3 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: расчеты с подотчетниками.
С квитанциями в банке ,думаю,проще разобраться,чем с оприходованием денег на 71 счет.Ну было неправильное назначение сдачи денег,это ошибка ,конечно,но выяснится это только при какой-нибудь проверке,а в своем внутреннем бухучете нужно разобраться.От кого деньги поступали,известно? Тогда нужно все переделывать на покупателей или розничную выручку.Да и немаловажно,на какой системе налогообложения организация находится.ИМХО
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.08.2012, 06:03 | #4 | |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Цитата:
Разнести по правильным счетам... Теперь уже сторнировав неправильные проводки... Последний раз редактировалось Larky; 11.08.2012 в 06:06. |
|
13.08.2012, 07:01 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Адрес: г.Красноярск
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Все это проводилось в прошлом году. Организация на ЕНВД была, отдел розничной торговли. По документам выручку в кассу не приходовали а сразу несли в банк и сдавали как позврат подотчетных сумм. Сдавала директор она же гл.бух. и ее муж или сын в организации не числился. Бухг. была приходящая она за весь прошдый год так и проводила сдачу выручки без 50 счета с 71 на 51. Поэтому и лезет кредиторка на 71, реализации 0 и на 41 товара точти на всю сумму долга по 71 счету.
|
14.08.2012, 00:24 | #7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Виктория11, Надо понимать, что это ООО, раз там есть дир и он же бух, а как вообще то учет велся, ведь при ЕНВД бухгалтерский баланс составляется и сдается. Как же тогда выручка то отражалась в бухгалтерии ? В данном случае есть вариант провести кассу за этот период, в дни когда выручка сдавалась в банк, сделать РКО в подотчет, сделать авансовые отчеты прикрепив к ним квитанции банка. Есть и такие которые при сдаче в банк делают через 71 счет, хоть это и не правильно, но есть такие. Тогда у вас 71 счет закроется, но выручка по ПКО тоже отражается Дт 50 Кт 90, поэтому вот и вопрос задаю, как у вас на 90 -то счете выручка отражалась ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
14.08.2012, 07:59 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Адрес: г.Красноярск
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Я все прекрасно знаю про отчетность ЕНВД и бухучет. Поэтому и возник вопрос как все это безобразие можно исправить с наименьшими затратами времени. Реализации нет, 90 счет пустой и все декларации кроме ЕНВД тоже пустые в балансе только остатки товара. дебиторка кредиторка и убыток (откуда взялся еще не поняла). Тот директор продал эту фирму новому по акту передачи док. не передавала. Если я закрою товаром 71 и 62, чтобы уменьшить остатки и Кт зад-ть? Как думаете растреляют при проверке?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.08.2012, 15:15 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Виктория11, Т.е. даже бухбалансы вам никакие не дали ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
14.08.2012, 18:34 | #11 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
|
Re: расчеты с подотчетниками.
А товар то вимимо вам не передавали ? То есть он только в карточке счета числится, а в наличии его нет ? Ну по всей вероятности для того чтобы с меньшими потерями нужно сделать проводки Дт 71 Кт 41 и сделать это датой до вашей покупки фирмы, чтобы вы уже в своей деятельности вели учет правильно. Чтобы у вас остатков ни по 41 не было, ни кредиторки по 71 не было.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
15.08.2012, 04:24 | #12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Адрес: г.Красноярск
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Так и есть товар числится только по счету и долги. Я тоже так думала сделать перекрыть Кредиторку товаром, а как быть с реализацией ее ведь нет а выручка фактически была. Хотя документов кассовых тоже нет (чеков ККМ нет, приходных тоже нет). Если проведу до даты покупки уточненные не вылезут а то следом пришлют сообщение на дачу поЯснений? Спасибо всем!!!!!
|
15.08.2012, 13:37 | #13 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Скажите что вам с такими данными продали фирму, а так как вы еще будете закрывать 71 счет и 41 ? если сумма будет висеть на 71 счете, рано или поздно у вас будет проверка в ФССе и ПФР, на эту сумму вам доначислят взносы, посчитав их доходом физ лица.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
16.08.2012, 05:01 | #14 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Адрес: г.Красноярск
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Да эту фирму купили в прошлом году с долгами по 71 и т.д. Ко мне они пришли как неделю вот и думаю как реанимировать. Начислений зп у них не было в том периоде, все начисления по зп только в 12 году. поэтому надеюсь что ФСС и ПФ тот период не тронут.
|
16.08.2012, 14:27 | #15 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Виктория11, Зря надеетесь, если проверяют, то проверяют они период за несколько лет, за 2 то года точно, а даже если не проверяют, то оборотку по 71 счету они всегда просят, а у вас там на 71 суммы висят...
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
17.08.2012, 07:00 | #16 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Адрес: г.Красноярск
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: расчеты с подотчетниками.
По 71 у них Кредитрка. Тоже насчитают?
|
18.08.2012, 05:18 | #17 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Да ничего не насчитают... Единственное, что могут вам инкриминировать - грубое нарушение правил бухучета... Реализация не отражена, числятся остатки несуществующего товара, несуществующий долг перед подотчетником...
|
02.11.2012, 13:10 | #18 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.05.2012
Сообщений: 197
Спасибо: 0
|
Re: расчеты с подотчетниками.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, подотчетное лицо утеряло чек (на проезд в метро за 3 мес-ца). Сейчас ей надо опять дать денег, что бы купить билет, а у неё сумма на остатке из-за потери. Что надо сделать для того, что бы списать с неё эту сумму? Надо ли составлять акт об утери чека? Что там должно быть написано? Заранее Вам благодарна.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|