Валютный займ

[Аничка]

Добрый день. Прошу помочь рабозраться.
Был получен займ в Долларах США - 1000 01.08.12
А возврат осуществлен 14.08.12, но в ЕВРО какие проводки должны быть.
Очень прошу помочь!!!!!!!!!!!!

[Tax_ist]

01.08.12
д52-к66.3 -получен заем - 1000х32,2058=32205,8руб.
02.08.12
д52-к91.1-переоценка на 02.08.12 =1000х(32,3322-32,2058)=126,4
д51-к52 -продажа валюты по заявке №... от 02.08.12=1000х32,3322=32332,2руб.

14.08.12
д66.3-к91.1-переоценка суммы займа на текущую дату (32,2058-31,8707)х1000=335,1
д91.2-к66.4-начислены проценты (18%) по займу =1000х(18/100)/366х13=6,39*31,8707=203,65
д55.4-к51 перечислены средства для покупки евро=(1000+6,39)х31,8707=32074,35
д52-к55.4 получены ЕВРО по заявке на покупку №... от 14.08.12=32074,35/39,1468=819,33 ЕВРО
д66.3-к52-погашена основная сумма по Дог займа=1000х31,8707/39,1468= 31870,7=814,13 ЕВРО
д.66.4-к52-погашена сумма % по Дог займа=203,65=203,65/39,1468=5,20 Евро

Примерно так. Процент, естественно, произвольный.
Проверьте арифметику, курсы вроде верные.

[Аничка]

Добрый день. Но договор займа в долларах, а оплата в евро счета 66 не схлопываются.

[Tax_ist]

Делайте через вспомогательный счет

конветртация суммы займа из $ в ЕВРО на основание (тут Ваше основание)
д66.3-к00-1000 $
д00 -к66.3 - 814,13 ЕВРО

[Аничка]

А разницу по 66.3 списать на 91?

[Tax_ist]

Аничка, разницу в чем?
весь учет вы ведете в рублях по курсу на дату операции.
И суммы в рублях при проводках
д66.3-к00-1000 $
д00 -к66.3 - 814,13 ЕВРО
должны быть равны

[Аничка]

Огромное спасибо!!!!!

[Аничка]

Прошу прощения я умножила на курс на 14.08.12 и разница 0,12 куда ее, и как счет 00 закрыть???

[Tax_ist]

счет 00 не закрывается на то он и вспомогательный
разницу на 91-ый

[Аничка]

А если вместо сч. 00 поставить 76, можно или не корректно?

[Tax_ist]

Сообщение от Аничка

А если вместо сч. 00 поставить 76, можно или не корректно?

попробуйте, но тогда у вас повиснут остатки в валюте по дебету и по кредиту (Это если в 1С 7.7.Бух)

[Аничка]

Ну так мы эту разницу и спишем на91 или нет?

[Tax_ist]

Аничка, Вы в какой программе работаете?

[Аничка]

В Бухгалтерия 7.7 1С

[Tax_ist]

Тогда поробуйте написать проводки по 76-ому в валюте в бухгалтерской справке.

[Аничка]

Я беру сч 76,5 и спис. разницу на 91. все закрылось. Спасибо за подробный ответ "Tax_ist" очень благодарна!!!!!!!!!