Непростое списание кредиторки

[haha1]

Здравствуйте!
Недавно вступил в должность Главного бухгалтера организации, на которой висит задолженность по страхованию автотранспорта организации с 2011г.
Договор был заключен с ИНГОССТРАХом на год (в феврале 2011г.) на общую сумму 380тыс.руб. Через полгода, когда ИНГОССТРАХ получил от нашей организации 190тыс.руб., стороны подписали Доп.соглашение о прекращении договора. При этом в Доп.соглашении было отдельно указано, что все обязательства друг перед другом стороны выполнили и претензий друг к другу не имеют.
Вместо того, чтобы в том же 2011 году исправить кредиторскую задолженность, бывший Главбух все оставил как есть и оставшиеся 190тыс.руб. потихонечку ежемесячно, до февраля 2012г., списывались на расходы организации...
Сейчас 2011 год давно закрыт, страхование в сумме 380тыс. полностью отнесено на расходы организации, прежний Главбух уволен, перед ИНГОССТРАХом числится кредиторка в 190тыс.
Что делать? Как исправлять учет?
(заранее спасибо за помощь)

[Youlia]

Во-первых, необходимо восстановить расходы и подать уточненные декларации. Во-вторых, написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки. Ну а дальше в зависимости от обстоятельств...

[Veselenochka]

Сообщение от Youlia

написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки.

так Ингосстрах тут уже ни при чем, кредиторка-то фиктивная, если я правильно поняла

[haha1]

Сообщение от Veselenochka

так Ингосстрах тут уже ни при чем, кредиторка-то фиктивная, если я правильно поняла

Правильно!
И письмо и акт сверки от них есть, что "вторые" 190тыс. им не нужны!

[haha1]

Сообщение от Youlia

Во-первых, необходимо восстановить расходы и подать уточненные декларации. Во-вторых, написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки. Ну а дальше в зависимости от обстоятельств...

Ясно! А как?..

[Youlia]

Сообщение от Veselenochka

так Ингосстрах тут уже ни при чем, кредиторка-то фиктивная, если я правильно поняла

вообще я про дебиторку писала, которая должна появится после восстановления расходов в 380 тыс.) 190 тыс.-то подарились что ли Ингосстраху?

Сообщение от haha1

Ясно! А как?..

что именно как?

[Veselenochka]

Сообщение от Youlia

190 тыс.-то подарились что ли Ингосстраху?

если я правильно поняла - то изменилась сумма договора. было 380, стало 190. а бух списал 380.

[Youlia]

Сообщение от Veselenochka

если я правильно поняла - то изменилась сумма договора. было 380, стало 190. а бух списал 380.

да? я так поняла, что 190 тыс. было уплачено по расторгнутому договору... )

[Veselenochka]

Сообщение от haha1

когда ИНГОССТРАХ получил от нашей организации 190тыс.руб.

Сообщение от haha1

страхование в сумме 380тыс. полностью отнесено на расходы организации,

Сообщение от haha1

перед ИНГОССТРАХом числится кредиторка в 190тыс.

380 было, 190 заплатили, 190 осталось в кредиторке

[Youlia]

так я не поняла, 190 тыс. заплатили на основании договора, т.е. правомерно или нет?

[Veselenochka]

насколько я понимаю - да, правомерно

[Veselenochka]

Сообщение от haha1

И письмо и акт сверки от них есть, что "вторые" 190тыс. им не нужны

во...

[Youlia]

Ну если правомерно, то получается что и расходы на 190 тыс. тоже правомерны, следовательно писем никаких в Ингосстрах писать не надо))

[Veselenochka]

не,писем писать не надо, просто 190 тыщ лишних в расходы списали))))
ну, с другой стороны - списали и списали..уточненки сдавать за полтора года тоже не айс

[Youlia]

Сообщение от Veselenochka

ну, с другой стороны - списали и списали..уточненки сдавать за полтора года тоже не айс

а что ты предлагаешь, в расходах так и оставить? ну уж за год-то прошлый надо подать)) а в этом - в 9 мес. учесть... но может автор темы еще там че-то наковыряет за этим бухом, тогда уж все махом уточнит))

[Veselenochka]

Сообщение от Youlia

а что ты предлагаешь, в расходах так и оставить?

шепотом: как вариант, смотря какие обороты, может для них 190 тыщ - тьфу, а не цифра

это не руководство к действию

[haha1]

Друзья мои, ну теперь когда вы во всем разобрались, может подскажите тупому Главбуху ЧТО делать со счетами бух учета и налоговыми регистрами? Как их исправить?
Уточненные декларации за прошлый год, за прошлого буха сдавать не хотелось бы...

[Youlia]

Сообщение от haha1

Уточненные декларации за прошлый год, за прошлого буха сдавать не хотелось бы...

По закону обязаны подать, раз налог к уплате занижен, хотите вы это или не хотите. Насчет того "что делать" - на мой взгляд, если такая ситуация возникла, то в учете еще много косяков. По хорошему вам надо провести аудиторскую проверку и уже в совокупности по всем косякам сдавать уточненки, а не по каждому отдельному поводу с уточненкой бежать в налоговую.

[Veselenochka]

а можно ниче не делать - списать кредиторку текущей датой.

haha1, все зависит от того как у вас ведется учет и от отношения вашего и вашего начальства к уточненкам и доплатам.

[haha1]

[QUOTE=Veselenochka;740754]а можно ниче не делать - списать кредиторку текущей датой.

вот и я об этом подумал: можно ли исправить текущим периодом? и как?