Как учесть в уточненке оплату налога по первичной декларации?

[Sneznaya]

Добрый день!! Делаю корректировочную декларацию за 2 кв 2012...назрел вопрос-по первичным декларациям оплатили налог за:
1 кв - 529 руб,
2 кв - 774 руб -всего 1303 рублей...
корректировочные декларации:
1 кв - 311 руб (сдана)
2 кв - в строке 210 какую цифру я должна показать -фактически оплаченную или по уточненке за 1 кв?

[Аланда]

Sneznaya, по общему правилу в декларациях указываются начисленные,а не уплаченные суммы.

[Sneznaya]

т е в 210 строке вообще ничего не надо ставить?

[Sneznaya]

что то я совсем запуталась, предыдущ бух в первичной в стр 210 листа 02 (продолжение) поставила 529 руб (то что заплатила в 1 кв)

[Катрин]

Сообщение от Sneznaya

что то я совсем запуталась, предыдущ бух в первичной в стр 210 листа 02 (продолжение) поставила 529 руб (то что заплатила в 1 кв)

Декларация. по прибыли я так понимаю
строка 210 листа 02 называется
СУММА НАЧИСЛЕННЫХ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ за отчетный (налоговый период)

причем тут сколько вы оплатили??? вы могли забыть оплатить могли заплатить больше или меньше

сколько начисляли налога в предыдущем квартале столько и ставите в авансовые платежи в текущем отчете

[Sneznaya]

Сообщение от Катрин

Декларация. по прибыли я так понимаю
строка 210 листа 02 называется
СУММА НАЧИСЛЕННЫХ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ за отчетный (налоговый период)

причем тут сколько вы оплатили??? вы могли забыть оплатить могли заплатить больше или меньше

сколько начисляли налога в предыдущем квартале столько и ставите в авансовые платежи в текущем отчете

сумму ставлю исходя из уточненки?

[Аланда]

Сообщение от Sneznaya

предыдущ бух в первичной в стр 210 листа 02 (продолжение) поставила 529 руб (то что заплатила в 1 кв)

Еще раз подчеркиваю,что в декларации не показываются уплаченные суммы,только начисленные.
В строках 210-230 указываются суммы налога,которые уже были начислены за предыдущие отчетные периоды текущего налогового периода..Это означает,что в декларации за 1 квартал в этих строках не может быть никаких сумм,потому что это первый отчет за налоговый период.В декларации за полугодие здесь будут показаны суммы,начисленные за 1 квартал, в декларации за 9 месяцев-суммы ,начисленные за полугодие.Вот и смотрите,что у вас получается по вашим цифрам.

[Катрин]

Сообщение от Sneznaya

сумму ставлю исходя из уточненки?

ну конечно, для этого вы и делаете корректировки

[Sneznaya]

Аланда,
Катрин, Спасибо Вам пребольшое!!! Поняла теперь...

[Аланда]

Сообщение от Sneznaya

1 кв - 311 руб (сдана)
2 кв - в строке 210 какую цифру я должна показать -фактически оплаченную или по уточненке за 1 кв?

По-моему мнению,311 рублей,которые показаны в декларации за 1 квартал.Поскольку вы оплатили больше,у вас образуется переплата по налогу,она учитывается в вашем бухгалтерском /налоговом учете,но не показывается в декларации.

[Sneznaya]

я так думаю, что в уточненке за 2 кв и 3 кв поставлю что начислено по уточненкам.

Млин, я пени насчитала 7 рублей...их платить надо?

[Аланда]

Сообщение от Sneznaya

я пени насчитала 7 рублей...их платить надо?

сама пени не считаю и не плачу.Пришлют требование или снимут инкассо.Но это лично мой подход к вопросу о пени.

[Sneznaya]

наша налоговая инкассо любит снимать, но это в случае задержки отчетности