Неправильный перенос остатков по НДС

[Татьяна 2012]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Предыдущий бухгалтер сдавая отчетность за 2011 год включила в декларацию НДС по приобретённым товарам. А сейчас выясняется, что по некоторым товарам при переносе остатков с 1С7 в 1С8 она переносит этот НДС как непроведенный в 2011году и включает в декларацию первого квартала 2012 года. Что мне можно сделать и как быть, чтобы убрать этот прошлогодний НДС. На общем режиме работаю недавно, поэтому с такими проблемами не сталкивалась

[Youlia]

Сверяйте НДС не по бухучету, а по книгам покупок и продаж, журналам регистрации. Быть может приход товара, работы, услуги проведен в прошлом году, а с-ф поступила только в 1 кв., от этого и перенос вычета. А быть может бух-р сознательно вычеты переносила чтобы не показывать возмещение в декларации.

[Татьяна 2012]

Я вот и сверила с книгой покупок и там все эти суммы сидят. Я тоже так понимаю, что сознательно она это сделала, а мне теперь что делать?

[Youlia]

От вас требуется для начала разобраться почему, т.к. может быть запрос из налоговой, на который придется отвечать вам. Для того, чтобы в этом разобраться, надо проанализировать вообще ситуацию - когда поступали документы, какой бы результат получился по НДС, если бы эти с-ф были приняты в том периоде, к которому они относятся.

[Татьяна 2012]

документы приняты в 2011году и НДС включено в 2011году в декларацию, но зачем потом перенесли как не проведенный НДС не пойму

[Youlia]

Сообщение от Татьяна 2012

но зачем потом перенесли как не проведенный НДС не пойму

куда перенесли?

[Татьяна 2012]

перенесли на 2012 год

[Youlia]

Татьяна 2012, у вас два раза к вычету принят НДС по одному и тому же с-ф?

[Татьяна 2012]

да, в 2011 году на всю сумму, а в 2012 году поделено по частям

[Youlia]

Если вы уверены, что это один и тот же НДС по одному и тому же с-ф - то сообщите об этом руководству, т.к. в связи с этой ситуацией необходимо сделать уточненную декларацию по НДС и доплатить налог.

[Veselenochka]

может это авансовый с/ф?

[Татьяна 2012]

да за первый квартал 2012года я тоже думаю так сделать, а вот вторую часть, чтобы не показывать в четвертом квартале 2012года, какую проводку можно сделать. Во втором и третьем я просто вручную убирала эту сумму, чтобы она не попала в декларацию

[Татьяна 2012]

нет это ни авансовые сч-ф.

[Youlia]

Сообщение от Veselenochka

может это авансовый с/ф?

у авансового с-ф и с-ф на отгрузку по крайней мере разные номера))

[Veselenochka]

это они в реале разные. а в проге вполне могут быть одинаковые))

[Youlia]

Сообщение от Татьяна 2012

Во втором и третьем я просто вручную убирала эту сумму, чтобы она не попала в декларацию

у вас на протяжении всего года одна и та же сумма по одному и тому же с-ф к вычету принимается автоматически? за счет чего?

[Татьяна 2012]

объясняю в 2011году было взято к вычету НДС например 30000, и эта же сумма была перенесена остатком в 2012г. а в 1кв.2012г была взята 17000 руб., а остальная включается в формировании записей книги покупок в следующем квартале. а я вручную ее убираю

[Youlia]

Сообщение от Татьяна 2012

объясняю в 2011году было взято к вычету НДС например 30000, и эта же сумма была перенесена остатком в 2012г

если эта сумма была взята к вычету, то именно этой суммы на остатке быть не может, т.к. при вычете формируется проводка Дт 68 Кт 19

[Татьяна 2012]

это все так и было. но почему то при переносе с семерки в восьмерку эти суммы перенесли как остаток по Дт 19.03

[Youlia]

Сообщение от Татьяна 2012

эти суммы перенесли как остаток по Дт 19.03

а с чего вы решили, что именно эти суммы перенеслись? у вас остатки на 31 декабря и на 01 января вообще сходятся?