вопрс про НДС

[luissimo]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, нужно ли как-то учитывать НДС по товарам, которые приобретены в магазине, и из документов, только чек, где НДС не указан?

[LiGro]

Сообщение от luissimo

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, нужно ли как-то учитывать НДС по товарам, которые приобретены в магазине, и из документов, только чек, где НДС не указан?

А как вы собираетесь учитывать НДС если его там нет? Учитываете товары по цене которые указаны в чеке! НДС оставьте в покое! Может магазин на режиме который работает без НДС! Естественно они вам выдают только товарный чек( ну может и кассовый!)!

[luissimo]

у меня такой вопрос возник, когда начала задачу решать.
ЗАДАЧА
ТОО в 1 квартале закупило для производства материалы на 158 000 руб. без НДС. На материал получен счет-фактура с выделенной суммой налога НДС. Кроме того, были приобретены в магазине за наличный расчет запчасти на сумму 12 000 руб. (сумма НДС в чеке не выделена и не указана). За 1 квартал ТОО реализовало собственной продукции на 784 655 руб. (Без НДС)и получило предоплату в размере 118 000 руб.
Определить сумму НДС к уплате в бюджет

нужно ли высчитывать ндс по этой сумме?

[LiGro]

Сообщение от luissimo

у меня такой вопрос возник, когда начала задачу решать.
ЗАДАЧА
ТОО в 1 квартале закупило для производства материалы на 158 000 руб. без НДС. На материал получен счет-фактура с выделенной суммой налога НДС. Кроме того, были приобретены в магазине за наличный расчет запчасти на сумму 12 000 руб. (сумма НДС в чеке не выделена и не указана). За 1 квартал ТОО реализовало собственной продукции на 784 655 руб. (Без НДС)и получило предоплату в размере 118 000 руб.
Определить сумму НДС к уплате в бюджет

нужно ли высчитывать ндс по этой сумме?

Нет так как товар куплен без НДС!

[MarinaAnna]

Сообщение от luissimo

ТОО в 1 квартале закупило для производства материалы на 158 000 руб. без НДС. На материал получен счет-фактура с выделенной суммой налога НДС.

То что куплено в магазине за наличный расчет, здесь то однозначно НДС нигде не приходуем и не выделяем

Реализовано собственной продукции на 784655 (без НДС), значит сверху вычисляем НДС, которое будет подлежать уплате в бюджет, ну и с аванса тоже начисляем НДС и получается
141238 НДС по отгруженной продукции (784655 /100 * 18)
плюс 18000 НДС с аванса (118000/118 *18)
минус 28440 НДС по материалам к вычету (158/100 * 18)
минус 18000 зачет НДС с аванса так как продукция реализована (118000 /118* 18)
Итого 112798 30798 НДС к оплате в бюджет (141238 + 18000 - 28440 - 18000)
Тогда когда нужно НДС прибавить к сумме, то считаем по формуле Х / 100 * 18
тогда когда нужно извлечь из общей суммы НДС, то считаем по формуле Х / 118 * 18

[LiGro]

MarinaAnna,
А может они аванс от другого покупателя получили?

[MarinaAnna]

Сообщение от luissimo

За 1 квартал ТОО реализовало собственной продукции на 784 655 руб. (Без НДС)и получило предоплату в размере 118 000 руб.

Сообщение от LiGro

А может они аванс от другого покупателя получили?

Может быть.... Но если смотреть на условия задачи, то сколько было покупателей не говорится ни слова, поэтому и берем одного покупателя не задумываясь о том, что покупателей несколько и от одного из них получена предоплата, значит, реализовано на сумму, даже если от одного из покупателей пришла предоплата, то в задаче то ведь не говорится, что реализация этому покупателю будет в следующем месяце или в следующем квартале, значит предоплата пришла от одного из покупателей и этот покупатель входил в общую сумму реализации.

[LiGro]

MarinaAnna,
Согласна! Задачи надо конкретнее писать!!