Последствия неправильных расчетов с контрагентами

[Казачёк]

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, что может быть в следующей ситуации...

С сотовым оператором руководитель заключил договор на предоставление корпоративных номеров. Но при заключении договора каким-то образом прицепили к этому договору свои личные номера (с остатками денег и с долгами). Более того, в течение года вносил на счет наличные деньги через обычный аппарат приема платежей. Чеки потерял...

Теперь получается, что расчеты по акту сверки с этим сотовым оператором не идут. Грозит ли это какими-то негативными последствиями? Можно ли как-то выправить ситуацию....

Аналогичная ситуация с другими контрагентами... Например, с транспортной компанией. Грузы возили, не отражали расходы на перевозку... Платили часть наличкой, чеки потеряли... Расчеты не идут...

Или, например, со СМИ. Давали объявления, но акты оказанных услуг не отразили... Отчетность подали без них... Акты я получил сейчас, но стоит ли теперь их отражать? Получается, если отражу - надо корректировочные подавать, если не отражу - расчеты не пойдут...

[ML2209]

запросите акты сверок у всех контров,скорректируйте с-до на 1-й квартал или уже на второй квартал, от этого пляшите, а далее следите, чтобы никто без вашего ведома ничего не платил, не терял и тд и тп.

[Казачёк]

Сообщение от ML2209

запросите акты сверок у всех контров,скорректируйте с-до на 1-й квартал или уже на второй квартал, от этого пляшите, а далее следите, чтобы никто без вашего ведома ничего не платил, не терял и тд и тп.

Каким образом скорректировать?

Организация работает с апреля 2012 год. Сейчас я получил акты сверки за 2012 год со всех контрагентов. И возникает две ситуации:

1. Некоторые акты оказанных услуг не были отражены. Чтобы восстановить расчеты можно их отразить. Но проблема в том, что отчетность уже подавалась, а корректирующую подавать не хотелось бы...

2. Учет ведется на основании первичных документов. Но чеки об оплате утеряны. Также в ситуации с сотовым оператором суммы платежей осуществлялись путем перевода с других лицевых счетов физического лица. То есть правильно отразить взаиморасчеты невозможно...

[Larky]

Сообщение от Казачёк

То есть правильно отразить взаиморасчеты невозможно...

Как невозможно, если у вас есть акты сверок с контрагентами?

Сообщение от Казачёк

Учет ведется на основании первичных документов.

Первичным документом может быть и акт, который вы составите, и бухгалтерская справка, и мемориальный ордер... Главное, что бы он был подписан уполномоченными лицами и отражал факт хозяйственной деятельности,

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

Акты я получил сейчас,

а сумма большая? если не хотите переделывать отчетность, спишите суммы на непринимаемые к НУ расходы. 100 рублей налога на прибыль не спасут отца русской демократии)

[Казачёк]

Сообщение от Larky

Как невозможно, если у вас есть акты сверок с контрагентами?

Первичным документом может быть и акт, который вы составите, и бухгалтерская справка, и мемориальный ордер... Главное, что бы он был подписан уполномоченными лицами и отражал факт хозяйственной деятельности,

Вот, к примеру, сотовый оператор решил перекинуть баланс с личного номера директора на лицевой счет компании...и еще с номеров пары сотрудников... Никакого документа на такую необъяснимую операцию нет... Но эта сумма проходит в акте сверки как платеж от нашей организации... Как такое можно отразить? Или еще хуже... Некоторые сотрудники бросали деньги на счет организации через аппарат приема платежей... Это тоже проходит как платеж от нашей организации, но чеки потеряны... Как в таком случае отразить эти проплаты, чтобы выравнять сумму с актом сверки? Может помочь бухгалтерская справка?

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

сотовый оператор решил

это как? Сотовый оператор, вообще-то, не перекидывает баланс с номера на номер. Без соответствующего указания. Если он так делает - разбирайтесь с менеджерами, откуда у них такие полномочия.

Сообщение от Казачёк

Может помочь бухгалтерская справка?

Вполне себе. Отразите, как доход организации. Налоговая будет рада.

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

а сумма большая? если не хотите переделывать отчетность, спишите суммы на непринимаемые к НУ расходы. 100 рублей налога на прибыль не спасут отца русской демократии)

Суммы как раз мелкие)) Я готов закрыть глаза даже на сумму в несколько тысяч... лишь бы расчеты все восстановить правильно...

То есть я могу получив, скажем, сейчас акт оказанных услуг за май 2012 года, отразить его маем 2012 года, но не принимать в расходы, и это не повлечет никаких искажений...? Ведь сдавался не только налог на прибыль, но и баланс...

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

это как? Сотовый оператор, вообще-то, не перекидывает баланс с номера на номер. Без соответствующего указания. Если он так делает - разбирайтесь с менеджерами, откуда у них такие полномочия.

Вполне себе. Отразите, как доход организации. Налоговая будет рада.

Сотовый оператор ничего не может и не хочет объяснять... Выдали акт сверки и больше ничего слышать не хотят...

Каким образом "как доход"...? Это же наш поставщик... Чтобы выравнять расчеты, я наоборот должен отразить проплату (расход), на которую нет никаких документов...

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

и это не повлечет никаких искажений...?

Нет, вы берете акт от мая 2012 года, отражаете его, скажем, мартом 2013, баланс за 2012 год оставляете в покое и не трогаете. Услуги не принимаете к НУ.
А сумма в несколько тысяч... если она несущественная, то ошибки исправляются текущей датой.

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

ничего не может и не хочет объяснять.

Ааай. Вот не надо - не может и не хочет. Если вам, как потребителю услуг, не хотят что-то объяснять, значит, вы самим так оно надо, чтобы объясняли.

Сообщение от Казачёк

я наоборот должен отразить проплату (расход)

Не-а. это не расход. Если деньги появляются из ниоткуда, это ваш доход. По сути, у вас на лицевом счету появились деньги, которые были проплачены поставщику.

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

Нет, вы берете акт от мая 2012 года, отражаете его, скажем, мартом 2013, баланс за 2012 год оставляете в покое и не трогаете. Услуги не принимаете к НУ.
А сумма в несколько тысяч... если она несущественная, то ошибки исправляются текущей датой.

Мартом 2013 нет смысла. Я баланс за 2012 год еще не сдавал... также как и налог на прибыль.... У меня есть 2 варианта

1) Отразить задним числом маем 2012 г.

2) Отразить 4 кварталом 2012 г.

Что посоветуете?

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

Ааай. Вот не надо - не может и не хочет. Если вам, как потребителю услуг, не хотят что-то объяснять, значит, вы самим так оно надо, чтобы объясняли.

Не-а. это не расход. Если деньги появляются из ниоткуда, это ваш доход. По сути, у вас на лицевом счету появились деньги, которые были проплачены поставщику.

Честное слово))) Выколотить что-то из этого оператора практически невозможно. С момента заключения договора сменилось 2 менеджера по работе с клиентами. Нынешний менеджер говорит, что все было с вашего согласия и по вашей просьбе. Шеф уже ничего не помнит и к оператору претензий не имеет и предъявлять не хочет... Поэтому мне остается довольствоваться лишь актом сверки...

И как этот доход отразить?

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

Я баланс за 2012 год еще не сдавал... также как и налог на прибыль...

если не сдали, то можете отразить 31.12.2012г.

Сообщение от Казачёк

практически невозможно.

Не бывает ничего невозможного.

А вы что, мазохисты?

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

И как этот доход отразить?

Дт 60 Кт 91.1.
Так и отразить. Бухгалтерской справкой. Не забыть начислить налог на прибыль.

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

если не сдали, то можете отразить 31.12.2012г.

Не бывает ничего невозможного.

Почему именно 31.12.2012?

Вот именно, что не мазохисты))) Выколачивать что-то с людей, которые ничего сами не понимают, и им это вообще не надо - это точно мазохизм)))

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

Дт 60 Кт 91.1.
Так и отразить. Бухгалтерской справкой. Не забыть начислить налог на прибыль.

Отличная идея!!! Спасибо !

А как быть транспортными расходами, которые не отразили? По идее я не могу акты транспортной компании просто отразить в конце года...ведь ТЗР должны включаться в себестоимость материалов/товаров или накапливаться на отдельном счете и распределяться...?

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

и им это вообще не надо

Это вам надо, а не им. У них это прибыль, а у вас затраты. Оператора не хотите сменить?

Сообщение от Казачёк

По идее я не могу акты транспортной компании просто отразить в конце года

Нуу... Да точно так же. Да, должны включаться в стоимость материалов. А материалы, которые эта компания привозила, на складе или уже использованы? Если уже использованы - списывайте на непринимаемые. Если не использованы - включайте в стоимость. Если не хотите с НДС заморачиваться - не принимайте НДС к вычету (также на непринимаемые).

[Казачёк]

Сообщение от ЛРК

Это вам надо, а не им. У них это прибыль, а у вас затраты. Оператора не хотите сменить?

Нуу... Да точно так же. Да, должны включаться в стоимость материалов. А материалы, которые эта компания привозила, на складе или уже использованы? Если уже использованы - списывайте на непринимаемые. Если не использованы - включайте в стоимость. Если не хотите с НДС заморачиваться - не принимайте НДС к вычету (также на непринимаемые).

На смену оператора руководство вряд ли пойдет. На договоре с этим оператором телефонные номера руководителя, учредителей, прораба и других ответственных лиц. Более того, эти номера указаны в договорах и даже в некоторых регистрационных документах.

Определить использованы ли именно эти материалы, которые перевозились затруднительно. Транспортная компания указывает в экспедиторской расписке лишь общее наименование, поэтому определить что перевозилось каким документом не представляется возможным. Соответственно, включать в стоимость материалов ТЗР документом "допрасходы" будет проблематично. Придется заводить субсчет к 10 счету... и там накапливать ТЗР...

[ЛРК]

Сообщение от Казачёк

экспедиторской расписке

с чего это экспедиторская расписка? Должна быть товарно-транспортная накладная...

Сообщение от Казачёк

определить что перевозилось каким документом не представляется возможным.

Хм. Тогда эти услуги вообще нельзя принимать к НУ. Именно по указанной причине. Может, эта транспортная компания мебель директору перевозила из одной квартиры на другую. Или что-нибудь, что указано в общем наименовании. Затраты у вас необоснованные вообще получаются.