проводки по больничному при ЕНВД, УСН

[OLGAP]

ВСЕМ ЗДРВЙТЕ
При ЕНВД б/лист частично платится из ср-в раб-ля, частично возмещается из ФСС. Как корректно сделать проводки в 1С 7.7?
Например:
начислен б/лист 1387,70р. Из них к возмещению из ФСС полагается 996,67р., а из ср-в работодателя - 391,03р.

Вариант 1:
Д 69 К 70 1387.70 -начислен б/л (Начисление делаем ч/з "начисление з/платы", в расчетной ведомости в окошке "счет" ставим 69.1);
Д 68 К 70 180.00 - Начислен п/налог - прога сама посчитает,
Д 70 К 50 1207.70 выплачен б/л - плат. ведомость,
Д 51 К 69 996,67 получено возмещение из ФСС - выписка,
Д 20 К 70 391.03 списана на осн. пр-во остальная сумма - делаем вручную в журнале операций

Вариант 2:
Д 20 К 70 1387.70 -начислен б/л (Начисление делаем ч/з "начисление з/платы", в расчетной ведомости в окошке "счет" ставим 20);
Д 68 К 70 180.00 - Начислен п/налог - прога сама посчитает,
Д 70 К 50 1207.70 выплачен б/л - плат. ведомость,
Д 69 К 20 996,67 выставлено на возмещение из ФСС - проводим вручную в журнале операций,
Д 51 К 69 996,67 получено возмещение из ФСС - выписка.
Я всегда делала вариант 2, но на форуме мне дали совет, что в расч. ведомости при начислении б/л нужно ставить 69.1 корр.счет.
Как правильно????

[баттерфляй]

Сообщение от OLGAP

ВСЕМ ЗДРВЙТЕ

Например:
начислен б/лист 1387,70р. Из них к возмещению из ФСС полагается 996,67р., а из ср-в работодателя - 391,03р.

Вариант 1:
Д 69 К 70 1387.70 -начислен б/л (Начисление делаем ч/з "начисление з/платы", в расчетной ведомости в окошке "счет" ставим 69.1);
Д 68 К 70 180.00 - Начислен п/налог - прога сама посчитает,
Д 70 К 50 1207.70 выплачен б/л - плат. ведомость,
Д 51 К 69 996,67 получено возмещение из ФСС - выписка,
Д 20 К 70 391.03 списана на осн. пр-во остальная сумма - делаем вручную в журнале операций


Как правильно????

Правильно так, только с небольшой коррективой.....
Начисление у вас будет.....:
Дт 69 КТ 70-391,03-ФСС
Дт 20 Кт 70-996,67 за счёт работодателя
остальные действия как у вас....
Вы на 69 сч. относите всю сумму больничного, а на р/сч вам приходит только часть за счёт ФСС, а как разницу по 69....закрывать будете....????
Не знаю пропорций при возмещении за счёт ФСС при ЕНВД, но что-то многовато......При УСН возмещение за счёт ФСС идёт в размере МРОТ, что приводит к тому что за счёт работодателя больничный возмещается в большем размере, чем за счёт ФСС..... А в вашем варианте всё наоборот......за счёт ФСС больше.....

[OLGAP]

Закрывала всегда вариантом 2, но теперь буду делать так, как вы сказали. В новом б/листе в конце есть 2 строки:из ср-в раб-ля, и из ср-в ФСС

С сентября месяца МРОТ 2300р., а начисления по б/л всего 60% от з/пл, поэтому сумма б/л получилась небольшая